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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，請(qǐng)問下，23年有一筆無票收入且確認(rèn)了收入，24年3月又給她開票了，誰問下，申報(bào)增值稅這張發(fā)票的金額該怎么處理 23年確認(rèn)的收入在三月份根據(jù)發(fā)票已經(jīng)重新更正
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，同學(xué)
申報(bào)增值稅時(shí)候，未票收入行減去這一筆，開票行含進(jìn)去這一筆
04/08 16:58
84784974 
04/08 16:59
直接在開票行內(nèi)減掉是吧，這樣的話就跟系統(tǒng)帶出來的數(shù)據(jù)不一致了，不要緊嗎
冉老師 
04/08 17:00
開票行，不減去
未票收入行減去
84784974
04/08 17:02
不好意思，未開票行在是哪行，開票金額未超過30萬，專票、普票知道是在哪行，但是未開票不知道
冉老師
04/08 17:03
你是小規(guī)模納稅人，還是一般納稅人
未票行在附表的
84784974
04/08 17:04
你好老師，是小規(guī)模。。。
冉老師
04/08 17:05
小規(guī)模的話，銷售額直接減去的
84784974
04/08 17:06
開的發(fā)票是普票，是不是在普票那行減去
冉老師
04/08 17:07
是的，你說的很對(duì)的
84784974
04/08 17:26
你好老師，按你說的申報(bào)不了，而且這上圖所說的看不懂什么意思
冉老師
04/08 17:28
這里看看
?小規(guī)模納稅人沖減上月無票收入的申報(bào)步驟如下：
1、登錄國(guó)家稅務(wù)總局官方網(wǎng)站，進(jìn)入“小規(guī)模納稅人”欄目，打開“小規(guī)模沖減上月無發(fā)票銷售額”功能。
2、選擇所在地區(qū)的當(dāng)月的沖減上月無發(fā)票銷售額申請(qǐng)表格，然后下載表格并填寫完整。
3、將已填寫好的表格打印出來，并攜帶相關(guān)證明文件原件前往當(dāng)?shù)貒?guó)家或地方級(jí)分部門進(jìn)行備案。
4、備案證明文件核對(duì)無誤后，即可申請(qǐng)成功。
84784974
04/08 17:30
非要這樣嘛？
冉老師
04/08 17:37
還有一種方式，去稅務(wù)局大廳申報(bào)，小規(guī)模比較特殊
84784974
04/08 17:41
奇怪了，不減掉也無法申報(bào)，以前附表一都是可以不填寫的，上面顯示還要填寫附表一，而且還說18行或12存在數(shù)據(jù)，需要填寫
冉老師
04/08 17:42
重新登錄，刷新一下試試，老師現(xiàn)在公司都是直接減去申報(bào)的
84784974
04/08 17:43
我都重新作廢申報(bào)了好幾次了，這個(gè)沒影響吧
冉老師
04/08 17:44
這個(gè)沒影響的，同學(xué)
84784974
04/08 17:45
好的，多謝老師，明天我再試試看
冉老師
04/08 17:46
好的，同學(xué)，不客氣的，祝你生活愉快
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