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實(shí)務(wù)
问题已解决
個(gè)體小規(guī)模去年6月租入個(gè)人廠房,當(dāng)時(shí)付了七個(gè)月的租金70000,未收到發(fā)票,匯算清繳時(shí)未做稅前扣除。今年四月支付今年租金時(shí),收到剛剛開具的去年租金發(fā)票,應(yīng)該怎么做賬?
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學(xué)員,你好。你的總租期是好久?
2024 04/12 11:37
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2024 04/12 11:54
總租期是五年,租金年結(jié)
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鐘剛紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/12 12:02
學(xué)員,您好,按照新租賃準(zhǔn)則你應(yīng)該在租賃期開始確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負(fù)債的。你有做賬嗎?
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2024 04/12 12:22
我今年4月剛接手這家賬務(wù),他之前都沒有做過賬。我需要從開始給他建賬。
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2024 04/12 12:24
未盈利,到現(xiàn)在為止還都是虧損,而且我看他家之前經(jīng)營所得預(yù)扣預(yù)繳匯算清繳申報(bào)金額都是錯(cuò)的,能更正以前的申報(bào)么?
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鐘剛紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/12 12:31
可以更正。電子稅務(wù)局系統(tǒng)里邊有這個(gè)功能選項(xiàng)。
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