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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我1月12日開票，但是我賬做在12月份，可以嗎
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，可以的，這筆是我們的暫估收入，我們?cè)?2月申報(bào)未開票收入的增值稅，然后1月也要申報(bào)這個(gè)未開票收入負(fù)和藍(lán)字發(fā)票正數(shù)的收入，在1月是一正一負(fù)，不用交稅的。
2024 04/16 15:05
84784954 
2024 04/16 15:06
不怎么懂，我1月份再做一筆付數(shù)嘛？
84784954
2024 04/16 15:08
請(qǐng)問老師，怎么做呀
廖君老師 
2024 04/16 15:11
您好，是的，您看您的分錄在12月里有銷項(xiàng)稅，肯定要申報(bào)了呀，這樣所得稅和增值稅的收入才是一樣的嘛
然后1月開了票，這個(gè)一定要申報(bào)了藍(lán)字發(fā)票系統(tǒng)才讓我們通過的
84784954
2024 04/16 15:25
老師，在不在
廖君老師
2024 04/16 15:27
您好，我在的呢，我們一起溝通
84784954
2024 04/16 15:29
這樣做嗎
84784954
2024 04/16 15:29
還是怎么做
廖君老師
2024 04/16 15:32
您好，是的，就是這個(gè)分錄，還要做一個(gè)同樣的正數(shù)分錄哦
84784954
2024 04/16 16:31
這樣做，是嗎老師
84784954
2024 04/16 16:32
那結(jié)轉(zhuǎn)成本那里要紅沖嗎？是不是不用呀
廖君老師
2024 04/16 16:34
您好，是的，前3個(gè)分錄的摘要寫沖回2023年12月記幾號(hào)憑證，后3個(gè)分錄的摘要寫客戶開票確認(rèn)收入，發(fā)票號(hào)寫在摘要里（摘要要詳細(xì)一些，方便以后查賬）
84784954
2024 04/16 16:36
你有業(yè)務(wù)發(fā)生就要做賬，補(bǔ)開發(fā)票不用做賬務(wù)處理
84784954
2024 04/16 16:36
這個(gè)對(duì)嗎
廖君老師
2024 04/16 16:47
您好，對(duì)一半，有業(yè)務(wù)發(fā)生就要做賬，是的，補(bǔ)發(fā)的票成本費(fèi)用已入過賬了，現(xiàn)在收到發(fā)票是沖回原來的分錄，再按發(fā)票的金額來做分錄
84784954
2024 04/16 16:58
然后結(jié)轉(zhuǎn)成本也是紅沖，弄成一正一付
廖君老師
2024 04/16 17:02
您好，成本為用沖的，我們只是因?yàn)楦粼麻_票了
84784954
2024 04/16 17:03
成本不用沖，是吧
廖君老師
2024 04/16 17:05
您好，是的，成本不用沖回的，成本沒有變化
84784954
2024 04/16 17:11
那我4.18日?qǐng)?bào)稅的時(shí)候，那1.12開票的稅，稅務(wù)局那么會(huì)不會(huì)重復(fù)報(bào)，我1.12號(hào)都報(bào)過了
廖君老師
2024 04/16 17:13
您好，不會(huì)呀，1月12報(bào)的是未票收入，系統(tǒng)里又取不到這個(gè)開票，4.18是申報(bào)未開票收入負(fù)和這個(gè)藍(lán)字發(fā)票正
84784954
2024 04/16 17:15
聽的不是很懂，我怎么還能再問你
84784954
2024 04/16 17:19
到時(shí)候那個(gè)負(fù)數(shù)填那里
廖君老師
2024 04/16 17:22
朋友您好，問答區(qū)@小天老師，我就能看到您的問題。咱中小規(guī)模，填在1行，1行的數(shù)據(jù)是未開票收入+專票+普票的金額，咱本季度還有未開票收入么，如果沒有的話可能會(huì)申報(bào)不成功的，需要拿著發(fā)票.12月申報(bào)表.公章 去稅務(wù)大廳申報(bào)，因?yàn)?必須大于2+3的金額 也就 是我們的累計(jì)未開票收入要大于等于0
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