00:10:00
問題已解決
老師，下午好，請問購買方開具紅字信息表，銷售方未開具紅字發(fā)票，購買方要如何入賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應付賬款，
貸庫存商品，
應交稅費，應交增值稅進項轉出，
開了發(fā)票再放到這個憑證后面就行。
04/18 14:56
84785032 
04/18 15:13
老師，發(fā)票是去年開具的，今年才開紅字信息表，當時是放在管理費用里面的，直接沖紅可以嗎？
郭老師 
04/18 15:14
庫存商品已改成利潤分配。未分配利潤。
郭老師
04/18 15:14
然后匯算清繳需要納稅調增的。
84785032
04/18 15:15
老師，是保險費發(fā)票開錯了
郭老師
04/18 15:20
借應付賬款貸利潤分配、未分配利潤，應交稅費、應交增值稅進項轉出。
84785032
04/18 15:23
當時是分錄是，借管理費用，應交增值稅進項，應交車船稅，貸銀行存款，小企業(yè)會計準則
郭老師
04/18 15:25
借應付賬款
貸利潤分配，未分配利潤
應交稅費、應交增值稅進項轉出。
84785032
04/18 15:28
老師那是收到正數發(fā)票再做借：利潤分配，未分配利潤；應交增值稅進項稅額；貸應付賬款嗎？
郭老師
04/18 15:30
是的，對的，是這么做的。
84785032
04/18 15:31
好的，謝謝老師，那如果在匯算清繳之前回票就不需要調增是嗎？
郭老師
04/18 15:31
是的對的是的對的。
84785032
04/18 15:33
老師如果是匯算清繳之后回的票那到明年匯算清繳可以調減的嗎？
郭老師
04/18 15:35
可以的，可以這么做的。
84785032
04/18 15:36
好的，謝謝老師
郭老師
04/18 15:37
不用客氣工作愉快。
閱讀 3750
描述你的問題，直接向老師提問
820
意見反饋
