當(dāng)前位置:財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師 合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí) 母子公司的往來(lái)款 和子公司轉(zhuǎn)給子公司的往來(lái)款 怎么抵消呀



同學(xué),你好
具體什么情況,比如
本年子公司向母公司出售一批存貨,賬面價(jià)值80,交易價(jià)格100,年末這批存貨未出售。
那抵消分錄
借:營(yíng)業(yè)收入100
貸:營(yíng)業(yè)成本80
存貨20
2024 04/19 14:42

84785016 

2024 04/19 14:43
沒(méi)有任何交易 就是銀行互相轉(zhuǎn)款

小菲老師 

2024 04/19 14:48
同學(xué),你好
就是銀行互相轉(zhuǎn)款
那你往來(lái)科目對(duì)沖就行

84785016 

2024 04/19 14:49
好的 謝謝老師

小菲老師 

2024 04/19 14:51
不客氣,祝工作順利
