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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，你好，我想問一下，門店開出充值發(fā)票，是不征稅的，那這個(gè)發(fā)票入賬是不確認(rèn)收入的，是放預(yù)收門店款科目，等后面消費(fèi)才確認(rèn)收入的，我就是想問一下，比如我當(dāng)月門店收款中是含了收到這個(gè)充值款(不是銀行收款的），然后給人家開了充值發(fā)票，那我這個(gè)開的發(fā)票分錄怎么做啊？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好；開票開的什么稅率的 ； 開的啥內(nèi)容?
04/26 09:52
84785035 
04/26 09:56
就是餐飲服務(wù)*充值卡這樣的，選了不征稅開具
meizi老師 
04/26 09:57
你好； 不對； 你沒有不征稅稅率的； 你稅率都不對 ； 你開票做； 借預(yù)收賬款 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅；這樣掛；? 剩下的錢在預(yù)收賬款貸方掛著；? 消費(fèi)了轉(zhuǎn)； 借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入；??
84785035
04/26 10:04
就是按照你說的意思是我開充值卡的開票的時(shí)候，是有稅率的，然后做賬是:借預(yù)收賬款，貸銷項(xiàng)稅 和預(yù)收賬款
然后消費(fèi)了的時(shí)候就直接把那個(gè)消費(fèi)金額確認(rèn)收入，那時(shí)候就不用確認(rèn)銷項(xiàng)稅了是這個(gè)意思嗎？
那這樣的話，我申報(bào)當(dāng)月收入，稅跟收入不是不匹配嗎？
meizi老師
04/26 10:07
你好； 對的； 開票這個(gè)要開有稅率的；? 對的；就是這樣的； 你預(yù)收款提前開票就是這樣的
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