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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,應(yīng)交稅費(fèi)的底下科目這幾個(gè)明細(xì)都有余額,要怎么調(diào)整或者沖平呢
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冉老師
金牌答疑老师
职称:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好,同學(xué)
如果未來不繳納的話,可以調(diào)整到營(yíng)業(yè)外收支科目
2024 04/29 15:39
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2024 04/29 15:50
老師,當(dāng)時(shí)1至6月份的稅金已經(jīng)繳納了呢,所以要怎么調(diào)整
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2024 04/29 15:53
比如現(xiàn)在貸方余額,實(shí)際沒有(zhòng)n
借應(yīng)交稅費(fèi)
貸營(yíng)業(yè)外收入
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2024 04/29 16:08
分錄是借:轉(zhuǎn)出未交增值稅
? ? ? ? ? ? 貸:營(yíng)業(yè)外收入嗎
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冉老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/29 16:09
分錄是借:轉(zhuǎn)出未交增值稅
? ? ? ? ? ? 貸:營(yíng)業(yè)外收入
是的
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2024 04/29 16:13
老師,那另外面粉和進(jìn)銷項(xiàng)稅的這兩筆分錄要怎么做
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2024 04/29 16:15
你們購(gòu)進(jìn)的話
購(gòu)進(jìn)的話
借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
貸銀行存款
銷售的話
借應(yīng)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅
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2024 04/29 16:18
這個(gè)面粉已經(jīng)在之前做進(jìn)項(xiàng)抵扣了,所以現(xiàn)在把進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出來,前面已經(jīng)做了一筆借原材料料
貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,但是現(xiàn)在變成進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出有貸方數(shù)額,需要沖平嗎
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2024 04/29 16:19
采購(gòu)是借方,轉(zhuǎn)出在貸方,一借一貸,實(shí)際余額是零
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2024 04/29 16:21
那就不用理這個(gè)余額,相當(dāng)于只是一個(gè)轉(zhuǎn)出來的過渡科目嗎
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2024 04/29 16:21
是的,你說的很對(duì)的,或者不用轉(zhuǎn)出科目,直接用進(jìn)項(xiàng)稅科目
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