问题已解决
老師,比如說4月還欠增值稅1萬5萬直接申報抵減了 分錄怎么做 4月計提 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值1萬 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅1萬 借營業(yè)稅及附加1000 貸城建500 教育地方費附加500 5月申報就抵減了 借應(yīng)交增值稅-未交增值稅1萬 應(yīng)交稅費-城建/教育/地方 1000 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-加計扣除 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-加計扣除 貸營業(yè)外收入-加計扣除 還是5月份的分錄4月份就直接合并一起寫上
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您好,4月計提,5月實際加計時,加計多少就寫多少在 貸方
在實際繳納增值稅時的賬務(wù)處理:
借:應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸:銀行存款(按實際納稅金額)
其他收益(按加計抵減的金額)
2024 05/14 10:29
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2024 05/14 10:42
她把收入抵減做到4月份了,這樣一正一減不交稅了,這樣做對嗎
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/14 10:46
您好,不好意思,我剛才斷網(wǎng)了。
這樣不對的,不是小規(guī)模的免稅,我們不計入營業(yè)外收入,實際加計在其他收益
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2024 05/14 11:16
我們是小企業(yè)準(zhǔn)則
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2024 05/14 11:16
收入抵減做到4月份了,這樣一正一減不交稅了,這樣做對嗎
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2024 05/14 11:19
您好,小企業(yè)準(zhǔn)則也是這樣計賬的,這是加計以后的稅法文件規(guī)定的,沒有其他收益我們添加一個
2.他這個分錄也不錯,加計后也不交增值稅,就是這個科目不合規(guī)范
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2024 05/14 11:21
哪個科目不合規(guī)范
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2024 05/14 11:22
您好,下面這2個科目在稅法書上都是沒有的
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-加計扣除
貸營業(yè)外收入-加計扣除
在實際繳納增值稅時的賬務(wù)處理:
借:應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸:銀行存款(按實際納稅金額)
其他收益(按加計抵減的金額)
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2024 05/14 11:22
那以后到底怎么做啊,收入做在所屬期嗎 4月算下來交稅,5月加計抵減了,到底做在哪個月,
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/14 11:23
您好,規(guī)范是做在5月的,實際繳納時
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2024 05/14 11:25
銷-進(jìn)-留抵=1萬,當(dāng)時算下來要交1萬,到申報的時候加計抵減所以不需要交了,這個分錄怎么做呢
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2024 05/14 11:27
在稅法上沒有科目,那老師寫什么科目。我們是小企業(yè)會計
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/14 11:29
您好,好的,我來寫分錄,只要加一個科目? 其他收益
借:應(yīng)交稅金-未交增值稅? ?10000
貸:其他收益? ?10000
這個分錄在5月,我們申報月
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2024 05/14 11:31
小企業(yè)會計準(zhǔn)則,你其他收益加哪里
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2024 05/14 11:32
銷-進(jìn)-留抵=1萬還是銷-進(jìn)-留抵-加計抵減=0萬?這兩個哪個計算是正確的
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/14 11:37
您好,其他收益科目編碼6117,添加一下
2.是銷-進(jìn)-留抵-加計抵減=0,我們實際也不交增值稅
FAILED
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2024 05/14 11:40
老師這個是什么企業(yè)會計準(zhǔn)則嗎?
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2024 05/14 11:43
是銷-進(jìn)-留抵-加計抵減=0假如用這個的話,當(dāng)月計提當(dāng)月抵減
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2024 05/14 11:51
您好,稍等,我來截圖。這個確實是新會計準(zhǔn)則,那您還是用營業(yè)外收入
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2024 05/14 15:22
是銷-進(jìn)-留抵-加計抵減=0假如用這個的話,當(dāng)月計提當(dāng)月抵減
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2024 05/14 15:22
有個老師說銷-進(jìn)-留抵=應(yīng)交
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2024 05/14 15:25
您好,我們申報月用到加計扣除的
銷-進(jìn)-留抵=應(yīng)交,這是未加計前的應(yīng)交,我們加計扣除后,不用交了就是0
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2024 05/14 16:21
老師,那個分錄就是4月份
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值1萬
貸應(yīng)交稅費-未交增值稅1萬
借營業(yè)稅及附加1000
貸城建500
教育地方費附加500
借應(yīng)交增值稅-未交增值稅1萬
應(yīng)交稅費-城建/教育/地方 1000
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-加計扣除
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-加計扣除
貸營業(yè)外收入-加計扣除
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2024 05/14 16:22
借應(yīng)交增值稅-未交增值稅1萬
應(yīng)交稅費-城建/教育/地方 1000
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-加計扣除11000
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-加計扣除11000
貸營業(yè)外收入-加計扣除11000
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/14 16:24
您好,行,您一定要加上這個??應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-加計扣除? ?也不影響?
下圖是應(yīng)交稅費11個科目10個專欄,沒有您加的這個科目
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