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問(wèn)題已解決
老師，什么時(shí)候需要異地預(yù)繳？是收到異地工程款或者先開(kāi)票就開(kāi)始預(yù)繳嗎？如果是上面情況晚幾月或者半年再預(yù)繳有問(wèn)題嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你異地施工的開(kāi)發(fā)票之前或者是開(kāi)了發(fā)票再預(yù)交都行。
05/16 09:18
郭老師 
05/16 09:18
一般次月15日之前
再晚了有滯納金
84784979 
05/16 09:20
預(yù)繳稅款時(shí)選擇所屬期不是選當(dāng)月，選上月過(guò)15號(hào)就有滯納金了。預(yù)繳不是預(yù)繳當(dāng)月的嗎？為什么會(huì)有所屬期是上月預(yù)繳款是本月這種情況呢？
郭老師
05/16 09:28
根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》第十二條，經(jīng)營(yíng)所得的納稅人應(yīng)在月度或季度終了后的十五日內(nèi)向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送納稅申報(bào)表，并預(yù)繳稅款。這意味著，如果納稅人的收入來(lái)自于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，他們需要在每個(gè)月的月末或每個(gè)季度的季末之后的十五天內(nèi)完成稅款的預(yù)繳
郭老師
05/16 09:29
特定情況：
對(duì)于異地工程等情況，稅款最晚不超過(guò)次月15日。這意味著，無(wú)論是在本地還是異地進(jìn)行工程或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，預(yù)繳稅款的最晚時(shí)間是在開(kāi)具發(fā)票的次月15號(hào)之前
84784979
05/16 09:32
可以當(dāng)月去預(yù)繳，所屬期和繳稅為同一個(gè)月嗎？
郭老師
05/16 09:34
全沒(méi)有問(wèn)題，可以的呀。
84784979
05/16 09:39
現(xiàn)在遇到一個(gè)問(wèn)題，剛接手小規(guī)模的賬。
23.6月和7月收到了異地裝修款（23整年未開(kāi)票），24年1月4日做了預(yù)繳顯示所屬期是23.12月，24年第一季度的增值稅和所得稅報(bào)表內(nèi)都沒(méi)有接上預(yù)繳稅額。要怎么處理，需要改申報(bào)嗎？
郭老師
05/16 09:43
你好，他應(yīng)該去修改1月份申報(bào)第4季度的數(shù)據(jù)
郭老師
05/16 09:43
增值稅的就在主表倒數(shù)第二行里面填寫(xiě)。
84784979
05/16 09:45
去年第四季度的增值稅和所得稅申報(bào)應(yīng)該體現(xiàn)預(yù)繳稅款，然后就能轉(zhuǎn)到今年第一年季度了是吧？
郭老師
05/16 09:46
對(duì)的是的，是這個(gè)意思的。
84784979
05/16 09:49
另外之前會(huì)計(jì)在23年第四季度增值稅報(bào)稅無(wú)票收入23萬(wàn)和做賬里了，實(shí)際開(kāi)票是24年開(kāi)始全部開(kāi)完了，這個(gè)無(wú)票收入的做賬和申報(bào)應(yīng)該都改掉吧？
郭老師
05/16 09:53
你好，無(wú)票收入不用修改。你第一季度申報(bào)的收入，無(wú)票收入負(fù)數(shù)加上這個(gè)開(kāi)具發(fā)票的合計(jì)之后填寫(xiě)就行。如果審報(bào)不成功的話，你就去稅務(wù)局申報(bào)
84784979
05/16 10:05
老師，您看之前增值稅和所得稅申報(bào)表只有23.12所得稅有預(yù)繳，要怎么改呢
郭老師
05/16 10:05
第一個(gè)表格23行里面填寫(xiě)。
84784979
05/16 10:06
這是24所得稅
郭老師
05/16 10:06
哦，這個(gè)只填寫(xiě)增值稅的。然后最后一個(gè)表格15行里面填寫(xiě)。
84784979
05/16 10:13
之前申報(bào)只有23年四季度企業(yè)所得稅填預(yù)繳15欄，后面改就是23年四季度增值稅23欄填預(yù)繳，24年所得稅15欄改填預(yù)繳接上，那24年1-3月增值稅改嗎？
郭老師
05/16 10:14
所得稅的你修改不了，它都是自動(dòng)出來(lái)的。
84784979
05/16 10:19
只改23年增值稅預(yù)繳？
那24年增值稅和所得稅都會(huì)自動(dòng)接上預(yù)繳嗎？
郭老師
05/16 10:21
你好，增值稅的，你看下能申請(qǐng)退稅吧，他一般是沒(méi)法留著以后抵扣的
所得稅的，和后一年沒(méi)有關(guān)系。
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