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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，應(yīng)付職工薪酬和其他應(yīng)收款是同一個(gè)人，可以寫分錄，實(shí)發(fā)工資:借，應(yīng)付職工薪酬，貸，其他應(yīng)收款，可以這樣充掉嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，可以的呀，就是提前發(fā)過工資了
05/27 20:04
84785038 
05/27 20:07
老師！昨天咨詢的，前一年虧損沒有開票，第二年一月份開票季度盈利了，實(shí)際總的是虧損，第一季度計(jì)提費(fèi)用會(huì)計(jì)分錄是
84785038
05/27 20:13
不預(yù)交企業(yè)所得稅，計(jì)提費(fèi)用會(huì)計(jì)分錄是什么
廖君老師 
05/27 20:13
您好，具體咱是要一起討論什么呀
84785038
05/27 20:16
第一季度開票盈利了，其實(shí)是虧損的，因?yàn)樯弦荒隂]有開票是虧損的，，第二年第一季度才開票，第一季度是盈利的，怎么寫分錄計(jì)提費(fèi)用，讓第一季度不用預(yù)交企業(yè)所得稅
廖君老師
05/27 20:18
哦哦，借：管理費(fèi)用-工資? ?貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
年度匯繳時(shí)調(diào)增就好了，下年調(diào)整
借：未分配利潤(rùn)?（負(fù)） ?貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 （負(fù)）
84785038
05/27 20:21
老師，匯算清繳時(shí)是調(diào)增管理費(fèi)用，還是應(yīng)付職工薪酬
廖君老師
05/27 20:22
您好，調(diào)整管理費(fèi)用，把他從會(huì)計(jì)利潤(rùn)里扣出來
84785038
05/27 20:24
匯算清繳時(shí)不要寫分錄對(duì)嗎，下年調(diào)整借，未分配利潤(rùn)（負(fù)），貸:應(yīng)付職工薪酬（負(fù)）具體是什么時(shí)候
廖君老師
05/27 20:25
您好，就是匯繳寫分錄，寫在下年賬套里，為了把?應(yīng)付職工薪酬做平
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