問題已解決

老師您好，做所得稅匯算清繳A104000表資產(chǎn)折舊攤銷費(fèi)和A105080表賬載本年折九攤銷額不一定相等是不是？

84784949| 提問時(shí)間：2024 05/31 11:36
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
對(duì)的是的，這個(gè)不一定相等。
2024 05/31 11:36
84784949
2024 05/31 11:45
那A104000表資產(chǎn)折舊攤銷費(fèi)可以＞A105080表賬載本年折舊攤銷額嗎？我們長(zhǎng)期待攤費(fèi)用好像很大我看了一下 我如實(shí)按數(shù)據(jù)填寫了但是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)提示我：【您單位在A104000《期間費(fèi)用明細(xì)表》中所列銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用的資產(chǎn)折舊攤銷費(fèi)合計(jì)數(shù)應(yīng)小于等于A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》中資產(chǎn)折舊攤銷費(fèi)賬載金額，請(qǐng)核實(shí)?！?/div>
郭老師
2024 05/31 11:46
可以大于的，因?yàn)槟阌刑幹玫墓潭ㄙY產(chǎn)，處置的固定資產(chǎn)在105080表格不用填寫，你可以忽略。
84784949
2024 05/31 11:51
對(duì)了老師，我們今年有別的公司劃撥過來的固定資產(chǎn)，同時(shí)把累計(jì)折舊也劃撥過來了，我想請(qǐng)問這樣的話A105080表中資產(chǎn)原值 我直接按賬上固定資產(chǎn)卡片顯示的原值填寫嗎？還是說劃撥過來的那部分固定資產(chǎn)，我應(yīng)該填他的原值-在在我們公司以前計(jì)提的累計(jì)折舊后的凈值？
郭老師
2024 05/31 11:52
累計(jì)折舊怎么會(huì)劃過來？你不考慮之前的累計(jì)折舊？
84784949
2024 05/31 11:56
需要考慮之前的累計(jì)折舊嗎老師？我同事說不要管劃撥過來的固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊，只需要管今年在我們賬上發(fā)生的折舊，所以讓我在A105080這張表里，本年折舊我照常按發(fā)生的填寫，對(duì)于劃撥過來的那部分固定資產(chǎn)，累計(jì)折舊讓我填的也是本年折舊，這樣不對(duì)嗎老師
郭老師
2024 05/31 11:56
不考慮，你只按照公允價(jià)值來做固定資產(chǎn)就可以的。然后剩下的繼續(xù)折舊。
84784949
2024 05/31 12:08
老師 匯算清繳提示我【1.您單位申報(bào)表A102010《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》第 低 (一般企業(yè)) 其他營(yíng)業(yè)外支出異常 26行“其他營(yíng)業(yè)外支出”為xxxx元; 2.您單位有“其他營(yíng)業(yè)外支出”，請(qǐng)核實(shí)填報(bào)是否準(zhǔn)確?！窟@個(gè)可以忽略嗎 我們確實(shí)是有營(yíng)業(yè)外支出
84784949
2024 05/31 12:08
怎樣的營(yíng)業(yè)外支出可以填寫在其他營(yíng)業(yè)外支出里呀？
郭老師
2024 05/31 12:08
可以當(dāng)忽略就可以了
84784949
2024 05/31 12:12
好的老師還有一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)提示我們的匯算清繳資產(chǎn)總額和四季度報(bào)表【單位4季度(或12月)季度預(yù)繳申報(bào)表中填報(bào)的資產(chǎn)總額的全年季度平均值不一致 ?這種情況我們需要在填完匯算清繳報(bào)表后去修改四季度報(bào)表嗎
郭老師
2024 05/31 12:14
對(duì)的是的，之前申報(bào)錯(cuò)了的需要修改去修改
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~