00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
24年補(bǔ)的23年12月的無票收入，補(bǔ)的稅款，怎么做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)
06/07 14:51
84784971 
06/07 15:07
能再確切一點(diǎn)嗎
劉艷紅老師 
06/07 15:08
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)
貸：銀行存款
借：利潤(rùn)本配-未分配
貸：以前年度損益調(diào)整
84784971
06/07 15:24
一級(jí)科目跟二級(jí)科目一樣啊
劉艷紅老師
06/07 15:28
這個(gè)是交的什么稅，你就寫什么稅，比如增值稅或企業(yè)所得稅
84784971
06/07 15:30
小企業(yè)沒有以前年度損益調(diào)整，可以直接用利潤(rùn)分配不
劉艷紅老師
06/07 15:32
可以的，直接用利潤(rùn)分配-未分配這個(gè)
84784971
06/07 15:39
老師，那這筆滯納金通過營(yíng)業(yè)外支出還是利潤(rùn)分配
劉艷紅老師
06/07 15:45
這個(gè)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出吧
84784971
06/07 15:51
因?yàn)槭?4年5月交的是23年所屬期的滯納金，是不是需要做24年匯算的時(shí)候調(diào)增企業(yè)所得稅啊
劉艷紅老師
06/07 15:53
這個(gè)滯納金不大，不影響的，這個(gè)沒事
84784971
06/07 15:54
不調(diào)整我們這邊會(huì)彈風(fēng)險(xiǎn)提示
劉艷紅老師
06/07 15:55
做24年匯算時(shí)再調(diào)整就可以了
84784971
06/07 15:55
好噠謝謝老師
劉艷紅老師
06/07 15:55
不客氣，很高興幫你
閱讀 13576
描述你的問題，直接向老師提問
246
意見反饋
