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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我是內(nèi)賬，我們是商貿(mào)公司，下了訂單不會(huì)退，但是對(duì)應(yīng)的采購生產(chǎn)要2.3個(gè)月才能完成，一個(gè)商貿(mào)公司一年能接2.3個(gè)訂單，一個(gè)訂單200萬，我們是生產(chǎn)了提走放到指定的倉庫就算商貿(mào)的動(dòng)作完成了。如果我們按照訂單確認(rèn)收入的話，成本怎么弄呢，比如此時(shí)確認(rèn)了收入，但是對(duì)應(yīng)訂單的成本還沒有采購呢，2.3個(gè)月采購?fù)瓿?，?nèi)賬怎么做呢，給老板看
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，不按訂單，提走放到指定的倉庫時(shí)確認(rèn)收入，此時(shí)風(fēng)險(xiǎn)才轉(zhuǎn)移，對(duì)應(yīng)的采購成本也是有了。
06/23 12:29
84784972 
06/23 12:39
我們老板讓按照訂單。我們是自己人提，10個(gè)公司，每天都提電池。這個(gè)員工提走2，那個(gè)員工提走3個(gè)，有提這個(gè)公司的有提那個(gè)公司的，
廖君老師 
06/23 12:42
哦哦，按訂單確認(rèn)收入，我們采購成本還沒有，可以按合同來暫估成本的
84784972
06/23 12:47
我暫估時(shí)候怎么做分錄呢，一般暫估時(shí)候是不是表示貨物到了暫估附的入庫單，我這種還沒采購可以這樣做嗎，分錄怎么做呢，后附什么，老師啊
廖君老師
06/23 12:50
您好，后附合同復(fù)印件，因?yàn)槭沁@老板要求的，又是內(nèi)賬，只能這樣
借：庫存商品? 貸：應(yīng)付賬款
借：主營業(yè)務(wù)成本? 貸：庫存商品
84784972
06/23 12:52
合同是采購合同嗎。應(yīng)付賬款下明細(xì)，暫估。是這個(gè)銷售訂單還沒有采購的成本。等我實(shí)際支付時(shí)候怎么做帳呢，入庫時(shí)候怎么做賬呢。
廖君老師
06/23 12:54
您好，支付
借：應(yīng)付? 貸：銀行
入庫時(shí)候發(fā)票也來了，沖回以前分錄
借：庫存商品（負(fù)）? 貸：應(yīng)付賬款（負(fù)）
再按發(fā)票做分錄，可能會(huì)有小小的差異
借：庫存商品? 貸：應(yīng)付賬款
84784972
06/23 13:00
老師，就是用入庫沖減之前的應(yīng)付賬款-暫估。老師我可以不可以用支付沖減應(yīng)付賬款暫估，讓有個(gè)科目應(yīng)付賬款-暫估，顯示的是截止到目前沒有支付出去的成本采購。
廖君老師
06/23 13:00
您好，這樣挺好的呀
84784972
06/23 13:08
這樣我沖減應(yīng)付-暫估，貸方：銀行。但是貨物來的入庫單怎么做呢，內(nèi)賬是不是一般，錢是錢，貨是貨，這種提前暫估采購成本的話，怎么弄呢
廖君老師
06/23 13:16
您好，把原分錄全部沖回，這樣分錄里您就看到庫存商品了
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