问题已解决

老師 小規(guī)模納稅人開的普票，月銷售沒有超過10萬，增值稅怎么做分錄呢？怎么做結(jié)轉(zhuǎn)啊，結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎？

84784962| 提问时间：2024 07/05 11:26
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
速问速答
家權(quán)老師
金牌答疑老师
职称：稅務(wù)師
小規(guī)模收入 主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+1%） 增值稅=收款金額÷（1+1%）*0.01 借：應(yīng)收賬款/銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入? ? ? ? ?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅? 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 ?如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實際免除的稅： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸：營業(yè)外收入-稅費減免
2024 07/05 11:27
84784962
2024 07/05 11:31
老師沒有成本發(fā)票，提供的是咨詢服務(wù)
家權(quán)老師
2024 07/05 11:31
我是舉例，自行刪減分錄就行
84784962
2024 07/05 12:35
老師 麻煩看下 ，是這樣吧？
FAILED
FAILED
家權(quán)老師
2024 07/05 12:45
是的， 就是那樣子處理的。
描述你的问题，直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:59

      免费领取