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老師是這樣的之前買(mǎi)的設(shè)備入的固定資產(chǎn)現(xiàn)在設(shè)備有問(wèn)題全額退款

借：原材料等 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù) ? ? ? 應(yīng)付賬款?負(fù)數(shù)

借原材料？

之前做的借固定資產(chǎn)應(yīng)交稅費(fèi)貸預(yù)付賬款

借：固定資產(chǎn) 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù) ? ? ? 預(yù)付賬款?負(fù)數(shù)

這樣數(shù)據(jù)金額不平

為啥就不平了呢？什么情況

之前固定資產(chǎn)入庫(kù)做賬借固定資產(chǎn)43362.83應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅5637.17貸預(yù)付賬款49000

借固定資產(chǎn)-43362.83 貸預(yù)付賬款-49000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 5637.17

老師麻煩問(wèn)一下這個(gè)怎么處理

之前是這樣做賬的

把多計(jì)提的折舊沖平就行

申報(bào)增值稅的時(shí)候有個(gè)進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出

多計(jì)提的做的是累計(jì)折舊

麻煩指導(dǎo)一下

總是不平

借：對(duì)應(yīng)的科目? ? 負(fù)數(shù) 貸：累計(jì)折舊? ? ? 負(fù)數(shù) 原分錄紅沖，不需要額外增加科目

已經(jīng)弄好了

嗯嗯，祝你工作順利！