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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，我新到一個(gè)公司，計(jì)提社保，是這樣做的， 借，管理費(fèi)用-社保費(fèi)，其他應(yīng)收款-個(gè)人社保， 貸，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交社會(huì)保障金(我認(rèn)為社保應(yīng)該計(jì)提公司承擔(dān)的部分，而且應(yīng)該計(jì)入應(yīng)付職工薪酬） 支付時(shí) 借，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交社會(huì)保障金 貸，銀行存款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
不對哈
應(yīng)該是
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
07/17 11:11
84784989 
07/17 11:14
我看這公司歷代主管都是這樣做的，我只是個(gè)出納，我認(rèn)為她們做的不對，雖然說不影響利潤表
樸老師 
07/17 11:19
他們做的就是不對哦
84784989
07/17 11:22
嗯嗯，好的謝謝老師
樸老師
07/17 11:24
滿意請給五星好評，謝謝
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