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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我在原材料從入廠到使用的時(shí)候沒有統(tǒng)一核算方式，導(dǎo)致現(xiàn)在原材料的入庫，出庫以及結(jié)余都不對(duì)了，這怎么調(diào)整
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你好，數(shù)量正確，單價(jià)不對(duì)嗎？
07/24 15:23
84785035 
07/24 15:24
老師，不是，我在做暫估的時(shí)候用的是濕噸，但結(jié)算的時(shí)候是用的干噸，出庫領(lǐng)用的時(shí)候也是濕噸，現(xiàn)在怎么處理呀
郭老師 
07/24 15:25
你好，這個(gè)噸數(shù)你們自己換算
比如10噸是10噸，然后干噸是8噸。你領(lǐng)用的時(shí)候按照10噸來出庫。
84785035
07/24 15:25
之前一直沒想起來有這個(gè)問題，后來發(fā)現(xiàn)原材料的賬目不對(duì)了
84785035
07/24 15:25
老師，我從22年就出現(xiàn)這種問題了
84785035
07/24 15:26
這個(gè)咋辦呀
郭老師
07/24 15:27
現(xiàn)在調(diào)整就可以的，之前少做了，現(xiàn)在補(bǔ)。
84785035
07/24 15:28
怎么調(diào)整呀，老師
郭老師
07/24 15:28
那你之前是不是少做了？如果是的話，當(dāng)時(shí)領(lǐng)用的時(shí)候怎么做的？結(jié)轉(zhuǎn)了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？寫一下詳細(xì)的可以嗎？因?yàn)槲也涣私饽闶鞘裁葱袠I(yè)，不清楚。
84785035
07/24 15:33
借原材料
貸應(yīng)付賬款—暫估入賬
原材料沖暫估上面的負(fù)數(shù)
原材料發(fā)票到了，借原材料
貸應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
貸應(yīng)付賬款—供應(yīng)商
領(lǐng)用，
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:原材料
說明:發(fā)票上的噸位是干噸，但我在暫估沖暫估以及領(lǐng)用的時(shí)候的是濕噸
行業(yè)是生產(chǎn)冶煉企業(yè)
郭老師
07/24 15:37
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸原材料
是以前年度的借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸原材料
84785035
07/24 15:49
好的，謝謝老師
郭老師
07/24 15:52
不用客氣，工作愉快
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