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實(shí)務(wù)
問題已解決
郭老師在嗎，請教一下
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在的，具體的什么問題？
09/23 11:30
84785037 
09/23 11:32
公司買的白酒，財(cái)務(wù)那邊認(rèn)證了，我要怎么做賬
郭老師 
09/23 11:33
這個(gè)是買來做什么的？如果是福利費(fèi)、招待費(fèi)的，需要金錢轉(zhuǎn)出。
郭老師
09/23 11:33
需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。剛才寫錯(cuò)。
84785037
09/23 11:34
送禮給客戶的
郭老師
09/23 11:34
兩種做法，一種是招待費(fèi)，需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，還有一種視同銷售，可以抵扣。
郭老師
09/23 11:34
前者不正規(guī)，后者正規(guī)。
84785037
09/23 11:35
我們要視同銷售要怎么做
郭老師
09/23 11:36
借，庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸，銀行存款
贈(zèng)送出去。借，銷售費(fèi)用
貸，庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
84785037
09/23 11:36
那銷項(xiàng)怎么報(bào)增值稅呢
郭老師
09/23 11:37
13%銷售貨物無票收入第5列、第6列。
84785037
09/23 11:41
那我是選13%稅率的貨物及加工修理修配勞務(wù)，還是服務(wù)，不動(dòng)產(chǎn)？填完是在主表的哪一欄體現(xiàn)
郭老師
09/23 11:42
貨物，它屬于貨物的。
84785037
09/23 11:44
會(huì)在主表的哪一欄體現(xiàn)呢？
這個(gè)要申報(bào)個(gè)稅嗎
郭老師
09/23 11:45
在第一行里面顯示的，如果給個(gè)人的話，需要偶然所得，如果給企業(yè)的不需要。
84785037
09/23 11:50
那偶然所得怎么報(bào)操作，金額報(bào)的是含稅還是不含稅額呢
郭老師
09/23 11:52
按照含稅的金額來申報(bào)采集人員信息，然后再分類所得、偶然所得填寫含稅的金額
84785037
09/23 12:39
所得稅申報(bào)要填寫在哪里，需要另一欄填寫，還是和主營業(yè)務(wù)收入分開
郭老師
09/23 12:43
需要填寫視同銷售明細(xì)表。收入和成本。
84785037
09/23 14:06
是按進(jìn)票填成本，報(bào)無票的填收入是嗎
郭老師
09/23 14:06
是的，對的，是這么做的。
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