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問題已解決
老師好建筑公司有一般項(xiàng)目和簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目，期末結(jié)轉(zhuǎn)簡(jiǎn)易計(jì)稅借應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅對(duì)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
簡(jiǎn)易計(jì)稅可以不用結(jié)轉(zhuǎn)，交稅時(shí)直接沖
10/22 14:37
84785046 
10/22 14:43
好的謝謝老師
家權(quán)老師 
10/22 14:45
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
84785046
10/22 15:04
老師預(yù)繳的增值稅月末也要結(jié)轉(zhuǎn)如：借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅已交稅金對(duì)嗎
家權(quán)老師
10/22 15:08
本地申報(bào)時(shí)抵繳
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅? 抵減本地應(yīng)交增值稅
? ? ? ?銀行存款
84785046
10/22 15:13
謝謝老師
家權(quán)老師
10/22 15:15
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
84785046
10/22 15:32
老師如果上期有留底夠抵扣的本期銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅對(duì)嗎
家權(quán)老師
10/22 15:34
根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84785046
10/22 15:38
老師上期有留底夠抵扣的期末銷項(xiàng)稅額也需要結(jié)轉(zhuǎn)借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交對(duì)嗎
84785046
10/22 15:39
老師是貸轉(zhuǎn)出未交還是貸未交增值稅
家權(quán)老師
10/22 15:42
意思是留抵稅不結(jié)轉(zhuǎn)，要交稅才做結(jié)轉(zhuǎn)的憑證
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