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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我是一般納稅人企業(yè)，現(xiàn)在要注銷(xiāo)，固定資產(chǎn)賬面價(jià)值現(xiàn)在是30924.21，應(yīng)付賬款有3萬(wàn)，現(xiàn)在用固定資產(chǎn)抵債可以嗎？可以的話(huà)會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
當(dāng)然可以用固定資產(chǎn)抵債。會(huì)計(jì)分錄可以這樣寫(xiě)：
借：應(yīng)付賬款 30,000元
累計(jì)折舊（如果有的話(huà)）
貸：固定資產(chǎn) 30,000元
這樣的處理可以將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出，并減少相應(yīng)的應(yīng)付賬款。
11/04 09:53
84784974 
11/04 09:58
你好，只要債權(quán)人同意就可以 借應(yīng)付賬款30000 營(yíng)業(yè)外支出（倒擠 貸固定資產(chǎn)清理30924.21 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅30924.21*13%
這是之前一個(gè)老師的回答? 并且我認(rèn)為這個(gè)很符合我們企業(yè)的實(shí)際情況
現(xiàn)在的問(wèn)題是? 我在稅務(wù)系統(tǒng)? 報(bào)稅
系統(tǒng)抓取的數(shù)據(jù)是3萬(wàn)的開(kāi)票稅額
我在賬里面的稅額是30924.24*13%
這兩個(gè)稅額對(duì)不上? 我應(yīng)該怎么填
堂堂老師 
11/04 10:01
在這種情況下，你應(yīng)該按照實(shí)際發(fā)生的交易金額來(lái)報(bào)稅。如果固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓金額是30,924.21元，那么應(yīng)計(jì)算的增值稅應(yīng)該是30,924.21元乘以13%。在稅務(wù)系統(tǒng)中，你應(yīng)該填報(bào)30,924.21元的銷(xiāo)售額和對(duì)應(yīng)的增值稅金額。如果系統(tǒng)默認(rèn)的是3萬(wàn)，你可以嘗試調(diào)整為實(shí)際的轉(zhuǎn)讓金額，確保稅務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性。
84784974
11/04 10:19
實(shí)際我就是用價(jià)值30924.21的固定資產(chǎn)抵了價(jià)值30000的應(yīng)付賬款
我開(kāi)票就是按照30000開(kāi)的票
可是賬里面的應(yīng)交稅費(fèi)是按照30924.21*13%計(jì)提的
堂堂老師
11/04 10:22
既然你的開(kāi)票金額是30,000元，那么應(yīng)交稅費(fèi)也應(yīng)該按照這個(gè)金額來(lái)計(jì)算，即30,000元乘以13%。賬務(wù)中的增值稅應(yīng)與實(shí)際開(kāi)票金額保持一致。你需要調(diào)整賬面上的應(yīng)交稅費(fèi)，使其與開(kāi)票金額相匹配，即調(diào)整為30,000元的13%。這樣既符合稅務(wù)規(guī)定，也保證了會(huì)計(jì)信息的準(zhǔn)確性。
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