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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，一般納稅人，9月先收款5萬當(dāng)月發(fā)貨，11月才開票，9月確認(rèn)收入時(shí)增值稅怎么處理？10月申報(bào)增值稅時(shí)有5萬無票收入交了這筆增值稅，11有開了票之后增值稅又怎么處理？
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你好，你9月收入的時(shí)候，借，銀行存款，貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。
10繳納的時(shí)候，借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅貸，銀行存款。
11月開票的時(shí)候要做一筆開票的憑證。借，銀行存款，貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。
然后做一筆同樣的憑證，只是金額寫負(fù)數(shù)，用來沖減之前的不開票收入。
2024 11/21 11:30
84785017 
2024 11/21 11:33
老師，10月申報(bào)增值稅時(shí)填了未開票收入，11月開票電子稅務(wù)局默認(rèn)這筆開票要交稅此時(shí)要怎么處理？
宋生老師 
2024 11/21 11:33
你好，你是問交稅的憑證，是不是？
84785017
2024 11/21 11:36
廣東電子稅務(wù)局是自動(dòng)根據(jù)開票數(shù)額來申報(bào)增值稅的，10月我已經(jīng)將這筆增值稅交了，11月開票時(shí)12月申報(bào)增值稅稅務(wù)局會(huì)自動(dòng)抓取這張票數(shù)額，到時(shí)要怎么處理
宋生老師
2024 11/21 11:36
你好，到時(shí)候你做不開票的負(fù)數(shù)啊。這樣就不用交稅了。
84785017
2024 11/21 11:37
好的謝謝老師
宋生老師
2024 11/21 11:38
你好，不用客氣的了。
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