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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,你好!餐飲會員卡消費(fèi)后,顧客又退了酒錢,把退的酒錢又沖回卡里,怎樣做分錄?
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你好,就反沖分錄回去就OK了。
2022 01/08 15:37
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小文老師 
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2022 01/08 15:41
會員充值會員卡的分錄是
借:銀行存款(或庫存現(xiàn)金科目)
貸:預(yù)收賬款
會員進(jìn)行消費(fèi),確認(rèn)收入:
借:預(yù)收賬款
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
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小文老師 
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2022 01/08 15:42
退回錢又沖回卡里就反沖后面那邊分錄
借:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
貸預(yù)收賬款
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