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預提費用跨年賬務怎么處理
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你好，預提的費用，跨年有取得發(fā)票嗎
2022 03/10 10:03
84784957 
2022 03/10 10:08
就是取得發(fā)票了
鄒老師 
2022 03/10 10:09
你好，需要把預提的費用分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做相應分錄?
84784957
2022 03/10 10:19
做完這些，那還要不要做以前年度損益調整這一個分錄
鄒老師
2022 03/10 10:20
你好，需要把預提的費用分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做相應分錄?
（涉及損益的科目，是通過?以前年度損益調整 科目代替入賬）
84784957
2022 03/10 11:46
分錄是不是這樣：借：以前年度損益調整，貸：其他應付款-預提費用，借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調整
鄒老師
2022 03/10 11:47
你好，你是做的 沖銷預提，還是根據(jù)發(fā)票做的分錄呢？?
84784957
2022 03/10 15:52
沖銷預提，根據(jù)發(fā)票做的分錄做后，再做這兩筆分錄是不是這樣：借：以前年度損益調整，貸：其他應付款-預提費用，借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調整
鄒老師
2022 03/10 15:54
你好，是的，是這樣的?
84784957
2022 03/10 16:02
借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調整這一筆分錄是在結轉損益后再做還是結轉損益前做
鄒老師
2022 03/10 16:03
你好，是結轉損益之后做
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