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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我想問(wèn)請(qǐng)教問(wèn)題，就是幾位股東想預(yù)支工資(分紅)，然后從年底分紅扣減，這個(gè)每個(gè)月做賬怎么做，年底怎么做賬的啊。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借其他應(yīng)收款，貸銀行存款，每個(gè)月做這個(gè)。
2022 05/07 11:29
郭老師 
2022 05/07 11:29
年底借利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)貸應(yīng)付利潤(rùn)，
借應(yīng)付利潤(rùn)貸其他應(yīng)收款、應(yīng)交稅費(fèi)、個(gè)稅，
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)。
84785003 
2022 05/07 12:36
年底要做三個(gè)分錄嘛 是分開(kāi)做嘛
郭老師
2022 05/07 12:36
對(duì)的，是的，第一個(gè)是計(jì)提，第二個(gè)是扣除之前的預(yù)支款，也就是相當(dāng)于分紅的，第三個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)。
84785003
2022 05/07 13:35
應(yīng)付利潤(rùn)不是一級(jí)科目嗎 利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)這個(gè)是兩個(gè)科目吧？老師
郭老師
2022 05/07 13:39
你好，二級(jí)科目也有一個(gè)應(yīng)付利潤(rùn)的。
84785003
2022 05/07 15:58
當(dāng)月：借:其他應(yīng)收款
貸:銀行存款
分紅時(shí):
借：利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn) 貸：應(yīng)付利潤(rùn)
借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸：利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)。
支付時(shí): 借:應(yīng)付利潤(rùn)
貸:其他應(yīng)收款
應(yīng)交稅費(fèi)～個(gè)稅。
是這樣嘛
郭老師
2022 05/07 16:09
是的是的，是這么做的。
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