00:10:00
問題已解決
一般納稅人假如當月銷項10萬，進項6萬，差額4萬轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅，繳稅時未交增值稅余額是0可是進項銷項和轉(zhuǎn)出未交增值稅都有余額怎么辦呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好； 你這個 意思就是要結(jié)轉(zhuǎn)分錄 的意思是嗎 ？ 要繳納4萬的增值稅是嗎 ； 你之前留底進項稅有沒有
2022 07/12 15:51
84784976 
2022 07/12 15:52
可不可以把進項稅和銷項稅和轉(zhuǎn)出未交增值稅三個科目反方向沖減？老師
meizi老師 
2022 07/12 15:57
? ? 是的；? ? 比如
如果是一般納稅人 銷項稅額大于進項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額），
應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時，
借：應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應交稅費-未交增值稅。
次月繳納：借?
應交稅費-未交增值稅貸銀行存款?
?
閱讀 312
描述你的問題，直接向老師提問
468
意見反饋
