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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)上月進(jìn)項(xiàng)稅多算了，已經(jīng)交過(guò)稅了，現(xiàn)在沖減的分錄怎么做？
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您好
請(qǐng)問(wèn)上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)是怎么寫(xiě)分錄的
2022 10/13 14:54
84784979 
2022 10/13 14:58
借應(yīng)收賬款，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。月末結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)。次月初，借應(yīng)交稅費(fèi)未交，貸銀行存款
bamboo老師 
2022 10/13 15:24
借應(yīng)收賬款，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？
不是應(yīng)該銷(xiāo)項(xiàng)稅額在貸方嗎
84784979
2022 10/13 15:35
對(duì)，我說(shuō)錯(cuò)了對(duì)，我說(shuō)錯(cuò)了
bamboo老師
2022 10/13 15:37
那你說(shuō)進(jìn)項(xiàng)稅額多算了 是分錄錯(cuò)了 還是金額錯(cuò)了
84784979
2022 10/13 15:42
有幾張招待費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)票不能抵扣，可是我卻在平臺(tái)上勾選了
bamboo老師
2022 10/13 15:42
那您勾選后有沒(méi)有做分錄
84784979
2022 10/13 15:43
也做了分錄，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了以后就把分錄改了，把應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)給刪了！現(xiàn)在只有繳納的時(shí)候因?yàn)槎嗨懔诉M(jìn)項(xiàng)，導(dǎo)致少交了稅費(fèi)！這是分錄，雖然現(xiàn)在帳平了，但是最后一個(gè)分錄感覺(jué)不對(duì)
bamboo老師
2022 10/13 15:45
那您下個(gè)月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就好了
因?yàn)槟呀?jīng)納稅申報(bào)繳稅了下個(gè)月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 然后多繳稅
7月份您沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額入賬 8月份轉(zhuǎn)出的時(shí)候也不要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄 這樣才匹配
84784979
2022 10/13 15:48
分錄怎么做呀！這樣做賬就平了，您看看對(duì)嗎！但是這少交的188.83元，下個(gè)月怎么做分錄呢
bamboo老師
2022 10/13 15:50
您進(jìn)項(xiàng)稅額的時(shí)候 把進(jìn)項(xiàng)稅做金額188.83
次月做分錄 再做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
有幾張招待費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)票 分錄怎么寫(xiě)的？
84784979
2022 10/13 15:54
當(dāng)初是，借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)，貸其他應(yīng)付款，后來(lái)發(fā)現(xiàn)不能抵扣，直接就把分錄改成：借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款了！現(xiàn)在只有繳納的時(shí)候少交了188.83，這個(gè)怎么做分錄下月補(bǔ)繳？！紅框里面這兩個(gè)分錄怎么填
bamboo老師
2022 10/13 16:03
您這會(huì)截圖這個(gè)分錄不要?jiǎng)?把管理費(fèi)用的那份分錄修改
借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)? 188.83，貸其他應(yīng)付款
次月做分錄
借：管理費(fèi)用，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
然后正常結(jié)轉(zhuǎn)稅金就好了
附表二填進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄次
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