问题已解决
我申報第三季度企業(yè)所得稅現(xiàn)在想不預繳那么多,應該怎么填報
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你好,可以先暫估一部分成本費用。
2022 10/18 17:10
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2022 10/18 17:14
暫估出來的等到年底匯算清繳的時候調(diào)整成正確的就行了是嗎?還有財務報表按實際的報對嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/18 17:15
這個你在年底之前就要把暫估的沖銷了
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2022 10/18 17:22
好的,那就是我賬上要做一筆暫估成本的分錄對嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/18 17:23
對這些怎么做就可以。
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2022 10/18 17:32
還有我如果補繳以前年度的企業(yè)所得稅,今年的賬務處理是通過以前年度損益調(diào)整,在匯算清繳的時候這部分是減掉彌補以前年度損益虧損再填報企業(yè)所得稅納稅申報表是嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/18 17:42
沒錯的,就是這么操作的。
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2022 10/18 19:37
比如我今年利潤總額是700萬,補繳以前年度的所得稅和滯納金200萬,我今年做匯算清繳的時候要把這兩百萬從利潤總額里面減掉嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/18 19:38
不減去,你繳納的所得稅和本期的利潤沒啥管關系
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2022 10/18 19:38
你能和我說一下這個分錄應該怎么寫嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/18 19:42
補交以前年度的,借以前年度損益調(diào)整 貸應交稅費應交企業(yè)所得稅 借應交稅費應交企業(yè)所得稅 貸銀行存款
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/18 19:42
借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整
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