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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，能不能麻煩您幫我將分錄寫出來，銷項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的②種分錄結(jié)轉(zhuǎn)分錄，我付咨詢費(fèi)，麻煩您了，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? 1.
如果是一般納稅人 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
次月繳納：借?
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款?
? 2.? ?
如果 進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅的話；那么借 銷項(xiàng)稅 ； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng)稅；? ?借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
?
2022 11/04 10:30
84784997 
2022 11/04 14:01
老師，幫我看看對不？老師，企業(yè)年終分紅的分錄怎么做，謝
meizi老師 
2022 11/04 14:03
你好； 對的； 就這樣做分錄的；??
1、計提分紅款：
借：利潤分配——應(yīng)付股利
貸：應(yīng)付股利
2、應(yīng)付分紅款：
借：利潤分配——未分配利潤
貸：利潤分配——應(yīng)付股利
3、付分紅款：
借：應(yīng)付股利
貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金 ；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅； 繳納個稅：借?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅； 貸銀行存款?
?
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