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問(wèn)題已解決
本單位為健身服務(wù)企業(yè)一般納稅人，收取每位客戶(hù)10600元【含稅】提供1年的服務(wù)，賬務(wù)處理： 借：銀行存款 10600 貸：預(yù)收賬款 10000 應(yīng)繳稅費(fèi)-增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)) 600 每月： 借：預(yù)收賬款 10000/12 =833.33 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 833.33 請(qǐng)問(wèn)：增值稅按10000的收入申報(bào)，而賬面收入833.33，這種差異稅務(wù)認(rèn)可嗎，如何處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
不認(rèn)可
后期都會(huì)問(wèn)起來(lái)
你們收到錢(qián)給他們開(kāi)了發(fā)票的嗎
2022 12/09 23:09
jackson_f 
2022 12/09 23:19
個(gè)人客戶(hù)沒(méi)開(kāi)票，企業(yè)的開(kāi)票了，請(qǐng)教通用正確的一般處理方法。
郭老師 
2022 12/09 23:26
借銀行存款貸預(yù)收賬款1萬(wàn)，然后按月做收入，
借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，
然后安月申報(bào)增值稅。
jackson_f
2022 12/09 23:31
如果客戶(hù)交了10600元，已經(jīng)開(kāi)票給客戶(hù)，如何處理？
jackson_f
2022 12/10 00:46
由于已經(jīng)開(kāi)票，一次性確認(rèn)收入，不再在12個(gè)月內(nèi)分?jǐn)偸杖?，可以嗎?/div>
郭老師
2022 12/10 07:34
可以的
為了不被查可以一次做收入
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分?jǐn)傋赓U收入：
借：預(yù)收賬款 10000
貸：其他業(yè)務(wù)收入10000
我想問(wèn)：就是銷(xiāo)項(xiàng)稅怎么體現(xiàn)？其他業(yè)務(wù)收入不也得交稅嗎？
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老師，1.返利，是返利一方開(kāi)負(fù)數(shù)票，沖減當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)？
返利方分錄：借：銷(xiāo)售費(fèi)用 10000
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 600
貸：應(yīng)付賬款 10600
2.如果是收到返利的開(kāi)呢？
借：銀行存款 10600
貸：營(yíng)業(yè)外收入 10000
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅） 600
有什么不一樣？
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民非組織比如收服務(wù)收入9700，增值稅300.賬務(wù)處理借銀行存款10000 貸服務(wù)收入9700，應(yīng)交稅金增值稅銷(xiāo)項(xiàng)300這樣對(duì)嗎？還是貸服務(wù)收入9700，業(yè)務(wù)活動(dòng)成本300？
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出租房子租金收入70000，租期19年6月1日到20年5月31日。6月1日
收到租金時(shí)開(kāi)票，借:銀存 貸:預(yù)收賬款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅 同時(shí)確認(rèn)6月份收入借:預(yù)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。7月到20年5月每月都確認(rèn)收入做分錄，借:預(yù)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這么做對(duì)嗎？
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老師，餐飲業(yè)客戶(hù)充值了卡，開(kāi)具了發(fā)票，做賬 借：銀行 貸：預(yù)收賬款。銷(xiāo)項(xiàng)稅。那等客戶(hù)實(shí)際攤銷(xiāo)時(shí)，借：預(yù)收 貸 收入 那稅額怎么處理？充值的時(shí)候一次攤銷(xiāo)嗎？ 如果想隨著收入攤銷(xiāo) 銷(xiāo)項(xiàng)稅 怎么做賬？
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