00:10:00
問題已解決
老師好，請問建筑公司開出去3%的勞務(wù)費(fèi)專票，對方可以抵扣前期該項(xiàng)目開出去的銷項(xiàng)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，如果他這個(gè)是一般計(jì)稅的可以。
2023 05/09 16:49
67756497 
2023 05/09 16:50
前期有開簡易計(jì)稅3%的，也有開9%一般計(jì)稅的，這樣可以抵扣我開的3%專票嗎
郭老師 
2023 05/09 16:52
你好，你看一下購買方，他是不是一般計(jì)稅的，只有開9%的才行，他開3%對應(yīng)的這個(gè)進(jìn)項(xiàng)抵扣不了。
67756497
2023 05/09 16:55
對方說我們開票延遲了一個(gè)月，導(dǎo)致他們上個(gè)月多交了3%的增值稅，這個(gè)月補(bǔ)開給他們，又說不能抵了，這個(gè)是他們會(huì)計(jì)做賬問題還是稅務(wù)上有規(guī)定說交了稅就不能再抵扣了
67756497
2023 05/09 16:55
他們上個(gè)月有開3%的也有開9%的
郭老師
2023 05/09 16:55
可以延期繳納的，但是他的附加稅需要正常交，增值稅可以照樣抵扣。
郭老師
2023 05/09 16:56
就像晚開了一個(gè)月，你他增值稅可以申報(bào)了，不繳納以后你給他開了之后再留底底欠。
67756497
2023 05/09 16:57
他們已經(jīng)繳納了，像這種情況還能抵扣嗎
郭老師
2023 05/09 16:58
他有其他的項(xiàng)目嗎？他有其他的項(xiàng)目可以用其他的項(xiàng)目抵扣。
郭老師
2023 05/09 16:58
單位又不是經(jīng)營這一個(gè)月，那其他的業(yè)務(wù)以后一般項(xiàng)目的不照樣可以抵扣，再少交點(diǎn)就是了。
67756497
2023 05/09 17:00
我也是這樣說的，對方說備注欄有項(xiàng)目名稱，不能抵扣我們這個(gè)項(xiàng)目
郭老師
2023 05/09 17:04
你好，你跟他說，增值稅不需要區(qū)分項(xiàng)目抵扣，只要是一般計(jì)稅的項(xiàng)目就可以了。
郭老師
2023 05/09 17:04
AB項(xiàng)目都是一般計(jì)稅的，只要收到了a項(xiàng)目的，他可以抵扣B項(xiàng)目的銷項(xiàng)。
郭老師
2023 05/09 17:04
就跟他買辦公用品是一樣的，他買辦公用品他又不銷售出去，他照樣不可以抵扣嗎？
閱讀 1021
描述你的問題，直接向老師提問
6217
意見反饋
