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問(wèn)題已解決
購(gòu)買進(jìn)口設(shè)備怎么理解先交后抵？
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您好
請(qǐng)問(wèn)您是說(shuō)的進(jìn)口增值稅吧？
2023 12/09 13:08
Janrose 
2023 12/09 13:12
是的。光學(xué)儀器制zao業(yè)的相關(guān)設(shè)bei，買進(jìn)口設(shè)bei，是先付關(guān)稅和增值稅的嗎？后續(xù)抵口增值稅又是怎么抵扣的？
Janrose
2023 12/09 13:18
老師幫忙解答下，緊急
bamboo老師 
2023 12/09 13:26
是的?是先付關(guān)稅和增值稅的
后期購(gòu)入后有海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書?
勾選后可以直接填進(jìn)附表二 進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣
Janrose
2023 12/09 13:36
這是什么意思？我們公司是購(gòu)買方，對(duì)方是提供設(shè)bei進(jìn)口
bamboo老師
2023 12/09 13:48
請(qǐng)問(wèn)您這是海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書
還是國(guó)內(nèi)貨代公司給您開(kāi)具發(fā)票？
Janrose
2023 12/09 13:52
不是，我是國(guó)內(nèi)購(gòu)買方，他是供應(yīng)商，他開(kāi)票給我們。
Janrose
2023 12/09 13:55
2017年簽的合同是17%，當(dāng)時(shí)按的這個(gè)稅率，后面guo 家優(yōu)惠開(kāi)的票13%，所以我們覺(jué)得現(xiàn)在結(jié)貨款按不含稅價(jià)的1.13，對(duì)方說(shuō)她們是進(jìn)口的先交沒(méi)抵，要開(kāi)了票給我們才能抵，我不明白？
bamboo老師
2023 12/09 14:02
那開(kāi)國(guó)內(nèi)的發(fā)票給您 跟平時(shí)購(gòu)買貨物一樣的啊?
Janrose
2023 12/09 14:24
主要對(duì)方一直在糾結(jié)買的時(shí)候交的稅更高，老師您看下，她說(shuō)的是什么意思？
bamboo老師
2023 12/09 14:39
當(dāng)時(shí)購(gòu)買的時(shí)候稅率是17%
現(xiàn)在她沒(méi)有17%的稅率給您
不是您自己?jiǎn)挝惶澚藛幔?您付款是按照17%稅率支付的吧？
2696860.7/1.17*0.17=391851.554701? 按照17年的價(jià)格您進(jìn)項(xiàng)稅額差不多是這個(gè)金額
她說(shuō)的445777.7這個(gè)稅額是怎么算出的？
如果她交了這個(gè)稅 她自己也可以抵扣的啊
Janrose
2023 12/09 14:42
她就是在這說(shuō)她的進(jìn)口設(shè)bei的進(jìn)項(xiàng)沒(méi)抵，要開(kāi)了票給我們，她們那才能抵扣，這是為什么？
bamboo老師
2023 12/09 14:43
不可能的啊
進(jìn)口增值稅 只要單位有銷項(xiàng)稅額的時(shí)候就可以抵扣
不是說(shuō)只能抵扣這個(gè)設(shè)備的銷項(xiàng)
對(duì)方?jīng)]有其他的業(yè)務(wù)不需要抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？
Janrose
2023 12/09 15:04
她說(shuō)的他17%的沒(méi)能抵，需要開(kāi)票給我們，她才能抵相應(yīng)的稅額，這是為什么？進(jìn)口的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票會(huì)這么規(guī)定的嗎？
bamboo老師
2023 12/09 15:06
沒(méi)有這樣的規(guī)定哈?
Janrose
2023 12/09 20:52
嗯嗯，謝謝老師的解答。老師光學(xué)儀器制造業(yè)的成本核算有什么建議思路嗎？
bamboo老師
2023 12/09 20:53
可以根據(jù)產(chǎn)品型號(hào)核算成本
Janrose
2023 12/10 07:48
主要領(lǐng)的材料細(xì)分不到相應(yīng)的產(chǎn)品
bamboo老師
2023 12/10 07:53
主要領(lǐng)的材料細(xì)分不到相應(yīng)的產(chǎn)品？
領(lǐng)用的時(shí)候沒(méi)有區(qū)分開(kāi)么？
Janrose
2023 12/10 07:53
就比如有研發(fā)項(xiàng)目，可是領(lǐng)出的材料分不出研發(fā)與平時(shí)用，研發(fā)部也只能提供所研發(fā)項(xiàng)目所需要的材料零件總的清單，這樣怎么能每月核算出研發(fā)所用的材料零件金額數(shù)？
Janrose
2023 12/10 08:15
對(duì)的，領(lǐng)用的時(shí)候沒(méi)有區(qū)分的
bamboo老師
2023 12/10 08:19
每件產(chǎn)品耗用多少材料 耗用哪些材料 這些數(shù)據(jù)有的吧
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