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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師這個(gè)這樣的話(huà)應(yīng)付職工薪酬會(huì)不平吧
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應(yīng)付職工薪酬會(huì)減少
04/09 13:44
m522090566 
04/09 13:56
老師，請(qǐng)問(wèn)這樣可以嗎
王小山老師 
04/09 14:04
你把大致情況說(shuō)一下，是你之前多計(jì)提了24500的工資，沖掉工資，補(bǔ)交稅款2322.37，還有滯納金2015.82是這個(gè)意思嗎
你們是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嗎，還是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
m522090566
04/09 14:05
是因?yàn)檎{(diào)減了18年工資24500元，但是補(bǔ)交了18年企業(yè)所得稅2322.37元，滯納費(fèi)罰款2015.82元，這樣做可以嗎？
m522090566
04/09 14:06
是因?yàn)檎{(diào)減了18年工資24500元，但是補(bǔ)交了18年企業(yè)所得稅2322.37元，滯納費(fèi)罰款2015.82元，這樣做可以嗎？
王小山老師
04/09 14:19
借：應(yīng)付職工薪酬24500
貸：以前年度損益調(diào)整24500
借：以前年度損益調(diào)整2322.37
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅2322.37
借：營(yíng)業(yè)外支出-滯納金2015.82
貸：銀行存款2015.82
借：以前年度損益調(diào)整24500-2322.37
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)24500-2322.37
m522090566
04/09 15:07
老師那這個(gè)應(yīng)付職工薪酬24500 該怎么平哦，可以換成營(yíng)業(yè)外支出不
王小山老師
04/09 15:10
你如果之前付過(guò)，錢(qián)也退不回來(lái)了，可以轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出，
如果一直沒(méi)支付，你應(yīng)付職工薪酬應(yīng)該一直掛著這個(gè)金額呢
m522090566
04/09 16:43
但是這樣會(huì)影響本月的利潤(rùn)額
王小山老師
04/09 17:12
你之前這筆工資付過(guò)嗎
m522090566
04/09 17:21
之情不是我做的，之情老板說(shuō)付過(guò)了，這邊我手上沒(méi)有之前的賬，只有20年開(kāi)始的賬，但是20年查了應(yīng)付職工薪酬余額是平了為0
m522090566
04/09 17:22
看一下這個(gè)
m522090566
04/09 17:23
而且這個(gè)員工投訴過(guò)多次，看到21年調(diào)了19年的所得稅，今年這個(gè)員工又投訴了
王小山老師
04/09 18:05
付過(guò)工資，他也收到過(guò)錢(qián)，為啥還讓你們調(diào)出來(lái)繳稅呀
m522090566
04/09 18:09
這邊沒(méi)有勞動(dòng)合同，之前付款憑證又沒(méi)有了，老板說(shuō)
王小山老師
04/09 21:15
你可以這樣把應(yīng)付職工薪酬調(diào)平
借:庫(kù)存現(xiàn)金
貸:應(yīng)付職工薪酬
或者計(jì)入當(dāng)年的營(yíng)業(yè)外支出
借:營(yíng)業(yè)外支出
貸:應(yīng)付職工薪酬
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