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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
郭老師，我有一個(gè)問(wèn)題，我給上游客戶開(kāi)了20萬(wàn)的紅字發(fā)票，貨物沒(méi)有退回，過(guò)期報(bào)廢了，我該怎么做賬務(wù)處理？
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你好，有報(bào)廢的證明嗎？當(dāng)時(shí)做了收入結(jié)轉(zhuǎn)的成本是嗎？
2024 06/18 16:02
84784982 
2024 06/18 16:07
借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 貸：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 然后，再做 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 老師，您看我這樣做賬行嗎？
郭老師 
2024 06/18 16:08
你好，這個(gè)是非正常損失的嗎？如果是的話可以的。
84784982
2024 06/18 16:08
是的，老師這個(gè)是上游的，我當(dāng)時(shí)產(chǎn)品入庫(kù)了
郭老師
2024 06/18 16:09
不是的，這個(gè)是不是非正常損失？
你不是非正常損失，不用進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84784982
2024 06/18 16:15
是的，過(guò)期的，這個(gè)應(yīng)該是下游客戶的賬務(wù)處理，如果是上游，我是不是直接反沖，我進(jìn)貨的分錄的就成了
郭老師
2024 06/18 16:16
不是人為的過(guò)期，這個(gè)沒(méi)有關(guān)系，不用進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84784982
2024 06/18 16:16
借：銀行存款，貸，庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)對(duì)嗎，老師
郭老師
2024 06/18 16:16
的可以的可以的可以的。
84784982
2024 06/18 16:19
我看網(wǎng)上說(shuō)的，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅，不能這樣做，我有點(diǎn)不太確定
郭老師
2024 06/18 16:20
不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的，我剛才跟你說(shuō)了，你非得轉(zhuǎn)出，你轉(zhuǎn)出也可以，沒(méi)有問(wèn)題。
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