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現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)填寫是包含銀行存款的金額的。 現(xiàn)金流量表中的“現(xiàn)金”概念，通常包括庫存現(xiàn)金、可以隨時用于支付的存款以及現(xiàn)金等價物。 銀行存款只要符合“可以隨時用于支付”這一條件，就應(yīng)當(dāng)納入現(xiàn)金流量表的統(tǒng)計范圍。 例如，企業(yè)從銀行存款賬戶中支取資金用于購買原材料，這一資金流出應(yīng)在現(xiàn)金流量表的“經(jīng)營活動現(xiàn)金流出”中體現(xiàn)。又如，企業(yè)將銷售商品收到的款項存入銀行，這一資金流入應(yīng)在現(xiàn)金流量表的“經(jīng)營活動現(xiàn)金流入”中反映。