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問題已解決
老師，兩個月有留抵，沒有做帳，現(xiàn)在只補這個留抵的帳得怎么做
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留抵不需要做賬的。
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
10/11 10:44
84784975 
10/11 10:57
就是如果進項大于銷項，不做帳，如果小于就做 是嗎
家權(quán)老師 
10/11 10:59
是的，就是那個意思的
84784975
10/11 16:10
現(xiàn)在是這樣，5月份6月份沒有交增值稅，7月份有交增值稅，但是有6月份的留抵，扣完留抵，還要交增值稅，這種得怎么做
家權(quán)老師
10/11 16:12
根據(jù)前邊的思路，先計算，再結(jié)轉(zhuǎn)
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