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是不是少做了一筆啊

這個就是全部的分錄。 交稅時 借：應交稅費——未交增值稅23650.48 貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）23650.48

金額是23862.69，怎么相差212.21

具體的分錄應該是： 1、借：應交稅費——應交增值稅（銷項 稅額）24113.37 貸：應交稅費———應交增值稅（進項稅額）250.68 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅 ）23862.69 2、借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅 ）23862.69 貸：應交稅費——未交增值稅 23862.69 3、交稅時 借：應交稅費——未交增值稅23862.69 貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）23862.69 不好意思，這個數(shù)據(jù)我沒有檢查，我以為你的數(shù)據(jù)直接寫的是對的。

可是我交的稅是23650.48，抵了上個月212.21的進項，那這樣子要怎么做

那就是上月有留抵增值稅211.21元。 具體的分錄應該是： 1、借：應交稅費——應交增值稅（銷項 稅額）24113.37 貸：應交稅費———應交增值稅（進項稅額）250.68 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅 ）23862.69 2、借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅 ）23862.69 貸：應交稅費——未交增值稅 23862.69 3、交稅時，由于上月有留抵增值稅212.21元，因此”應交稅費——未交增值稅“科目中期末余額是：23650.48元（23862.69-212.21=23650.48元） 借：應交稅費——未交增值稅23650.48 貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）23650.48

那如果當月不用交增值稅，要怎么做分錄

如果是當月不交增值稅，就是屬于留抵增值稅，直接結轉至應交稅費——未交增值稅。

老師，您能再寫一下不用交增值稅的分錄嗎

不用交增值稅的分錄是： 1、借：應交稅費——應交增值稅（銷項 稅額） 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅 ） 貸：應交稅費———應交增值稅（進項稅額） 2、借：應交稅費——未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅 ） 這個就是不用交增值稅的分錄。

不用交增值稅不是不用做賬務處理嗎

可以不用進行賬務處理，可以下月交稅時一起進行賬務處理。當然如果是按月進行結轉后，你的賬務是更清晰。

江老師，你還在嗎，追問次數(shù)已經(jīng)用完，我重新發(fā)起新的提問，麻煩您解答一下

沒有問題，這個已可以將問題講透

我已經(jīng)重新發(fā)起新的提問，麻煩您解答一下

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