00:10:00
問題已解決
老師你好，請問下19年2季度，企業(yè)所得稅申報本應(yīng)交稅，但是申報的時候，系統(tǒng)彌補(bǔ)以前年前損益調(diào)整，本季度不交稅。請問下，我的賬應(yīng)該怎么做呢，我先是計提本季度應(yīng)交的企業(yè)所得稅，然后怎么做呢？是在6月份做，還是7月份的賬面做以前年度損益調(diào)整呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，彌補(bǔ)虧損不需要做分錄
彌補(bǔ)虧損之后不需要繳納企業(yè)所得稅，就不需要做計提所得稅分錄
2019 08/07 17:34
84784973 
2019 08/07 17:38
彌補(bǔ)以前年度損益，是直到什么時候才交稅呢？
鄒老師 
2019 08/07 17:40
你好，彌補(bǔ)完虧損，還有盈利的情況下就需要納稅
84784973
2019 08/08 10:12
鄒老師，那我6月份已經(jīng)計提了應(yīng)交的企業(yè)所得稅，而且報表也報了?，F(xiàn)在賬務(wù)要處理怎么處理？可以在7月份的賬上紅沖6月份的計提季度所得稅的憑證，而不去改動6月份的賬目嗎？
鄒老師
2019 08/08 10:17
你好，你可以在7月份把之前計提的所得稅分錄沖銷
閱讀 972
描述你的問題，直接向老師提問
112
意見反饋
