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是小規(guī)模，月銷售額不達10萬，請問只知道收款金額 是3600元，稅費是多少呀？

不含稅的金額，3600/(1+3%) 稅額3600/(1+3%)*0.03

開具發(fā)票 借：應(yīng)收賬款 3600 貸：主營業(yè)務(wù)收入 3495.15 應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－減免稅款 104.85 收到賬款 借：銀行存款 3600 貸：應(yīng)收賬款 結(jié)轉(zhuǎn)稅款 借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－減免稅款 104.85 貸：營業(yè)外收入－減免稅款 104.85 月末結(jié)轉(zhuǎn) 借：主營業(yè)務(wù)收入 3495.15 貸：本年利潤 3495.15 老師， 幫忙看看這樣處理對嗎？主營業(yè)務(wù)收入那里要不要注明是無票收入？

小規(guī)模不設(shè)置：應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－減免稅款 這個，沒有三級科目， 營業(yè)外收入－減免稅款 1 這個做營業(yè)外收入其他

請問小規(guī)模只有一級和二級科目是嗎？

增值稅沒有三級科目

哦,明白了.

老師,整個過程要不要哪里注明無票收入呀?

摘要寫就可以，分錄上面不注明