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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我做內(nèi)帳的時(shí)候把稅也做進(jìn)項(xiàng)稅跟銷項(xiàng)稅了，現(xiàn)在感覺(jué)不對(duì)，一直應(yīng)交稅費(fèi)有余額
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你好，內(nèi)賬不需要做價(jià)稅分離，收入，成本都是按含稅處理就是了
2019 10/29 16:09
84784963 
2019 10/29 16:16
因?yàn)?月份新上的管家婆，我9月份的數(shù)據(jù)都已經(jīng)錄入了，現(xiàn)在我應(yīng)該怎么弄比較好
鄒老師 
2019 10/29 16:17
你好，你可以這樣做調(diào)整分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
借；庫(kù)存商品，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
84784963
2019 10/29 16:27
這個(gè)以后都只能這樣做了吧？因?yàn)楝F(xiàn)在有庫(kù)存了不能再弄含稅價(jià)了
鄒老師
2019 10/29 16:28
你好，你單位庫(kù)存商品金額不是錄入進(jìn)去的嗎？
84784963
2019 10/29 16:29
這樣還是不對(duì)吧，要是把銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，那主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就不對(duì)了吧
鄒老師
2019 10/29 16:30
你好，銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就是這樣做分錄啊
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
把進(jìn)項(xiàng)稅額調(diào)整到庫(kù)存商品，借；庫(kù)存商品，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
然后結(jié)轉(zhuǎn)到成本，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；庫(kù)存商品
你認(rèn)為不對(duì)的地方是？
84784963
2019 10/29 16:37
就是說(shuō)9月份進(jìn)項(xiàng)216937.48元，銷項(xiàng)302082.07元
84784963
2019 10/29 16:38
銷項(xiàng)的意思我明白了，那進(jìn)項(xiàng)我不大明白
鄒老師
2019 10/29 16:39
你好
你之前這樣做分錄，借；庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸銀行存款等科目
現(xiàn)在這樣做調(diào)整分錄，借；庫(kù)存商品，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），就可以把庫(kù)存商品調(diào)整到含稅金額入賬了
84784963
2019 10/29 16:43
怎么調(diào)整后還是一樣的分錄
鄒老師
2019 10/29 16:45
你好，不一樣啊
比如不含稅10000，稅金1300
你之前這樣做分錄，借；庫(kù)存商品10000，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）1300，貸銀行存款等科目11300
現(xiàn)在這樣做調(diào)整分錄，借；庫(kù)存商品1300，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）1300
這樣調(diào)整之后庫(kù)存商品入賬金額是11300，進(jìn)項(xiàng)稅額是0了啊
84784963
2019 10/29 16:55
那領(lǐng)用材料這塊結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么弄
鄒老師
2019 10/29 16:57
你好
領(lǐng)用，借；生產(chǎn)成本，貸；原材料
發(fā)生生產(chǎn)成本，借；制造費(fèi)用，貸；應(yīng)付職工薪酬等科目
分配，借；生產(chǎn)成本，貸；制造費(fèi)用
完工入庫(kù)，借；庫(kù)存商品，貸；生產(chǎn)成本
銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；庫(kù)存商品
84784963
2019 10/29 17:00
不是我的意思是，我領(lǐng)用了不含稅的原材料，已經(jīng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，我變成含稅的再怎么弄
鄒老師
2019 10/29 17:05
你好，先把材料購(gòu)進(jìn)換成含稅的，借；原材料，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
然后做上面的幾筆分錄
84784963
2019 10/29 18:14
就是把我當(dāng)月領(lǐng)用得原材料換成含稅的，剩下的還放在應(yīng)交稅費(fèi)那，我這樣理解對(duì)嗎？
鄒老師
2019 10/29 18:39
你好，不對(duì)，剩下的不在應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）體現(xiàn)了
你之前購(gòu)進(jìn)，借；原材料，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；銀行存款等科目
做了這個(gè)調(diào)整分錄之后，借；原材料，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），原材料就是 含稅的，進(jìn)項(xiàng)稅額就沒(méi)有余額了
84784963
2019 10/29 21:58
老師，還是有點(diǎn)不大懂，借庫(kù)存商品，貸應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅，是把庫(kù)存商品調(diào)成含稅的了，只是在總帳里顯示了，在供應(yīng)鏈里領(lǐng)用材料時(shí)還是不含稅金額阿
鄒老師
2019 10/29 22:03
你好，你需要把你供應(yīng)鏈里面的領(lǐng)用材料的相關(guān)信息從不含稅改成含稅才是的
84784963
2019 10/30 10:20
老師 主要供應(yīng)商里的沒(méi)法改，要是改的話得全刪了
鄒老師
2019 10/30 10:22
你好，是什么原因?qū)е鹿?yīng)商材料入賬金額錯(cuò)誤無(wú)法修改呢？
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