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問題已解決
應(yīng)交稅費余額是負(fù)數(shù)。我是今年接手的，您先幫我看看今年的有啥問題，我是建筑行業(yè)，有簡易項目，有分包，有異地預(yù)交，不知道分錄做的有沒有問題，發(fā)一個1到9月應(yīng)交稅費科目余額表照片
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
那應(yīng)該是有的稅只是交了，但是當(dāng)時沒有計提
2019 10/31 13:00
84785001 
2019 10/31 13:41
老師，能不能從我的科目余額表里看出來今年的帳有沒有問題
84785001
2019 10/31 15:33
老師在嗎
逸仙老師 
2019 10/31 16:45
看你今年的應(yīng)該沒問題，應(yīng)該是以前年度的問題
84785001
2019 10/31 17:26
每個月我沒有結(jié)轉(zhuǎn)銷項進(jìn)項可以嗎？收到簡易項目分包發(fā)票（異地預(yù)繳時抵減稅款了），異地預(yù)繳和收到分包發(fā)票該如何做賬
逸仙老師
2019 10/31 18:15
沒有結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項銷項也是沒有問題的
逸仙老師
2019 10/31 18:18
異地預(yù)繳的要抵減實際要交的稅款的，收到分包發(fā)票是計入成本的
84785001
2019 10/31 19:26
比如收到分包方普通發(fā)票30萬，異地預(yù)繳時用總包100萬減掉30萬后的金額作為計稅依據(jù)交稅是嗎？分錄是，借應(yīng)交稅費~預(yù)交增值稅（70萬/1.03×0.03），貸銀行存款。收到的30萬發(fā)票，借工程施工30萬，貸銀行存款30萬。
逸仙老師
2019 10/31 22:52
你如果是一般納稅人人預(yù)交的時候是70/1.09*2%的。
逸仙老師
2019 10/31 22:53
你的會計分錄是正確的
84785001
2019 11/01 07:30
老師，不對吧！應(yīng)該是70/1.03×0.03吧，不是簡易項目才能有抵扣分包嗎？一般項目是進(jìn)項抵扣吧
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