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這個月的稅如圖，那我應(yīng)交增值稅、本期實際抵減稅、留下期抵減數(shù)值如何計算
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同學(xué)你好。本期銷項稅額63855.17,進項稅額70188.68，進項稅額＞銷項稅額，所以本期應(yīng)繳增值稅額為0，期末留抵稅額6333.50。實際抵減稅額63855.17.
2019 11/06 15:06
84785019 
2019 11/06 15:10
那我本月計提增值稅的分錄應(yīng)該是怎么樣的
趙英老師 
2019 11/06 15:49
將本月銷項和進項分別轉(zhuǎn)入到應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅「轉(zhuǎn)出未交增值稅」科目。形成留抵稅額。申報時會有數(shù)據(jù)信息。賬務(wù)上不用再計提當(dāng)期未交增值稅。
84785019
2019 11/06 16:03
借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--銷項稅額
應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅（進項減去銷項的差額）
貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進項稅額
84785019
2019 11/06 16:03
老師，這樣做分錄么
84785019
2019 11/06 16:05
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785019
2019 11/06 16:05
還是下面這個分錄
趙英老師
2019 11/06 16:52
嗯，可以合在一起這么做，差額可能在借方，可能在貸方，一般在貸方，最后形成未交增值稅。
趙英老師
2019 11/06 16:53
有未交，再做一筆，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅「轉(zhuǎn)出未交增值稅」貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
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