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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
年終獎(jiǎng)金應(yīng)當(dāng)是12月計(jì)提，但是暫估不了沒(méi)辦法計(jì)提，這有什么辦法
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既然時(shí)暫估 那么可以大概估計(jì)一個(gè)數(shù) 計(jì)入本期損益 第二年發(fā)放的時(shí)候再調(diào)整
2020 01/08 09:06
84785020 
2020 01/08 09:24
比如12月計(jì)提8萬(wàn)，到1月發(fā)放5萬(wàn)，這要調(diào)整19年的損益嗎
軼塵老師 
2020 01/08 09:29
是的 調(diào)整19年的損益
84785020
2020 01/08 09:29
怎么調(diào)呢
84785020
2020 01/08 09:31
我還是不太明白，12月多計(jì)提的，到2020年沖減，然后話匯繳的年報(bào)是19年的數(shù)據(jù)，就包含了多計(jì)提的部分了，這樣怎么調(diào)整
軼塵老師
2020 01/08 09:35
年底發(fā)票暫時(shí)取得不了的時(shí)候先確認(rèn)暫估 然后調(diào)整
借：成本費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款-暫估
下個(gè)月發(fā)票來(lái)了
貸：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字）
借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付賬款-XX公司
最后 以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
84785020
2020 01/08 09:52
那這樣匯算清繳時(shí)怎么會(huì)有影響呢
軼塵老師
2020 01/08 09:53
沒(méi)有影響 按照調(diào)整后的金額來(lái)進(jìn)行匯算清繳
84785020
2020 01/08 10:01
那年報(bào)的報(bào)表數(shù)據(jù)是12月的數(shù)據(jù)吧
軼塵老師
2020 01/08 10:02
是的 是12月期末的數(shù)據(jù)
84785020
2020 01/08 10:03
那年報(bào)報(bào)表跟匯繳申報(bào)表數(shù)據(jù)可以不一致嗎
軼塵老師
2020 01/08 10:03
本身就是有差異的 要不要匯算清繳干嘛
84785020
2020 01/08 10:05
明白了，謝謝老師！
軼塵老師
2020 01/08 10:10
不客氣 如果幫到你 請(qǐng)打五星好評(píng)
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