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問題已解決
老師，我現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)我計提附加稅時少計提了，已經(jīng)報稅了，交了附加稅，請問我要怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
2019年的計提少了嗎，你申報所得稅交所得稅嗎，
2020 02/05 17:56
maize老師 
2020 02/05 17:56
沒有就反結(jié)賬進去修改，之后更正申報，金額大嗎
84785030 
2020 02/05 17:57
已經(jīng)申報了
maize老師
2020 02/05 17:58
這個影響不大，這個要是金額不大，這個我看學員和同行反饋說季報可以和年報數(shù)據(jù)不一樣
84785030
2020 02/05 17:59
我這個是不是只有現(xiàn)在，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費，借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整
maize老師
2020 02/05 17:59
要是申報不需要退稅可以電子稅務(wù)局直接申報更正，之前有幾個學員都更正成功了
maize老師
2020 02/05 17:59
不建議使用這個，我還建議更正之前申報，這個可以參與到2019年匯算清繳下面
84785030
2020 02/05 18:00
直接去稅務(wù)局更正嗎
maize老師
2020 02/05 18:01
電子稅務(wù)局，不需要去大廳
84785030
2020 02/05 18:05
相當于少計提163.52
maize老師
2020 02/05 18:06
這個反結(jié)賬進去做2019年賬上，不建議使用以前年度損益調(diào)整，
84785030
2020 02/05 18:07
直接修改憑證，但是和報稅不一樣，那需要像你說的需要電子稅務(wù)更改嗎
maize老師
2020 02/05 18:07
需要，那需要像你說的需要電子稅務(wù)更改嗎
maize老師
2020 02/05 18:08
但是我看學員那邊問稅局反饋說可以不修改，年報可以和季報不一樣，
84785030
2020 02/05 18:10
老師，申報是對的，只是我憑證上面少計提了
maize老師
2020 02/05 18:11
但是和報稅不一樣 不是說直接修改不一樣嗎？我問是企業(yè)所得稅申報，不是問附加稅
84785030
2020 02/05 18:22
對不起，老師，估計我表達有問題
84785030
2020 02/05 18:23
我的意思是，我做賬的時候附加稅少計提了，然而申報時是對的
maize老師
2020 02/05 18:23
原則反結(jié)賬之后重新出報表需要對應(yīng)重新更正資產(chǎn)負債表和利潤表，還有企業(yè)所得稅申報表對應(yīng)去更正，
84785030
2020 02/05 18:24
好的，謝謝
maize老師
2020 02/05 18:25
但是我看學員反饋問稅局說年報可以和季報不一樣，那這個要是可以，那可以年報按你賬上財務(wù)報表填寫，企業(yè)所得稅也是按年報利潤表填寫就可以
maize老師
2020 02/05 18:35
你要是不想反結(jié)賬，不想改之前就做借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費，借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整
84785030
2020 02/05 18:36
謝謝老師，按照你說的做，您是專業(yè)的
maize老師
2020 02/05 18:37
順便你趕緊查下，看那些2019年發(fā)票還沒有做，或者是2019年發(fā)生費用沒有做，都補上一起，
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