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請問老師，小規(guī)模納稅人退回所得稅費0.01元，圖1是繳納的所得稅，和圖2退回的所得稅費，這樣做賬是對的嗎？ 為什么余額是負(fù)0.01呢？
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所得稅費用沒有結(jié)轉(zhuǎn)損益的吧
2020 03/18 16:13
84785002 
2020 03/18 16:16
請問該怎么做分錄呢！
郭老師 
2020 03/18 16:18
借所得稅費用貸本年利潤
這個不需要自己做
自動的
84785002
2020 03/18 16:22
老師，圖1是自動結(jié)轉(zhuǎn)的，圖2的分錄做好后余額成負(fù)數(shù)了，是不是我做的不對。
84785002
2020 03/18 16:24
上年度退回的所得稅費做分錄計入什么科目呢？
郭老師
2020 03/18 16:26
你把貸所得稅費用改成借所得稅費用負(fù)數(shù)。
84785002
2020 03/18 18:14
老師，為什么還是負(fù)數(shù)呢？
84785002
2020 03/18 18:16
在后面的余額表里科目應(yīng)交稅費變成負(fù)0.02了，科目所得稅費用負(fù)0.01
郭老師
2020 03/18 18:18
得去結(jié)轉(zhuǎn)損益
結(jié)轉(zhuǎn)之后沒有余額
84785002
2020 03/18 18:24
老師，是這樣嗎？
郭老師
2020 03/18 18:26
借所得稅費用貸本年利潤
84785002
2020 03/18 18:29
謝謝耐心解答老師！
郭老師
2020 03/18 18:46
不用客氣的，
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