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老師，這個(gè)賬不是我做的，我看了下賬應(yīng)該是在工地上給員工買的菜開的普票

你好 是自己員工的話 填寫第一欄

老師，填職工薪酬么？

嗯是的 如果是自己員工的話

是自己員工的，老師申報(bào)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)提示需要注意么？

你好 按照提示挨著去檢查對(duì)應(yīng)欄次的數(shù)據(jù)

我剛看了有些數(shù)據(jù)是沒有的，但是他說的季度跟年度填的數(shù)據(jù)不一樣也沒關(guān)系是吧？

你好 你要去檢查你季報(bào)和你年報(bào)的數(shù)據(jù)為什么不一樣

老師像資產(chǎn)總額我按12月的資產(chǎn)負(fù)債表算出來就是我填的數(shù)字，要是按季報(bào)的數(shù)字算下來平均值跟我算的不一致，應(yīng)該按哪個(gè)數(shù)字填？

你好 你是企業(yè)所得稅匯算 資產(chǎn)總額是年平均數(shù)的 年平均數(shù)來寫的

那就是按4個(gè)季度季度報(bào)表的季末數(shù)加起來除以4對(duì)么？

你好 是的 “103資產(chǎn)總額（萬元）”：填報(bào)納稅人全年資產(chǎn)總額季度平均數(shù)，單位為萬元，資產(chǎn)總額季度平均數(shù)，具體計(jì)算公式如下： 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

二、1.根據(jù)財(cái)稅﹝2018﹞51號(hào)文件規(guī)定，自2018年1月1日起，企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準(zhǔn)予在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除；超過部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。您單位表A105050《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》第5行2列職工教育經(jīng)費(fèi)的實(shí)際發(fā)生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【321720】元，比例不足8%，請(qǐng)確認(rèn)職工教育經(jīng)費(fèi)支出是否完整填報(bào)。 老師這個(gè)不太理解，我看了我的賬上沒有職工教育經(jīng)費(fèi)？

你好 沒有產(chǎn)生職工教育經(jīng)費(fèi)就不管他就行

他上面寫的比例不足8%是什么意思？

你好 就是說的你職工教育經(jīng)費(fèi) 是按工資總的8%計(jì)提發(fā)放的。 你現(xiàn)在是0 是不足8%

那我沒有我就不用管了對(duì)吧，老師

嗯是的 沒有不用管他