00:10:00
問題已解決
之前會計把留抵稅額忘做分錄，現在怎么補分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
留底稅額不單獨做分錄，你做借轉出未交增值稅，貸進項稅額就表示留底稅額了
2020 05/11 16:51
84784960 
2020 05/11 17:00
是2018年的，有留低42000.銀行扣款10萬，應該交14萬多，現在2020年，顯示增值稅7萬多4萬沒交，其實這四萬就是留低
maize老師 
2020 05/11 17:04
是做成本和費用下面，忘記做是全部整張發(fā)票沒有做，是哪種，借以前年度損益調整，進項稅額 貸應付賬款，假設全部沒有做，借轉出未交增值稅 貸進項稅額
84784960
2020 05/11 17:12
就這4萬沒有留低沒做
maize老師
2020 05/11 17:17
發(fā)票上面不含稅部分做？？只是漏這個？借進項稅額 貸 應付賬款
84784960
2020 05/11 17:39
不對，這錢已經交了，貸應付賬款也不對，就好比三月應交稅10萬，銀行扣款7萬，其余3萬就是上月留低，我做的分錄借應交稅金7萬，貸銀行7萬，還有3萬沒做分錄
maize老師
2020 05/11 17:48
我問你這個3萬，發(fā)票之前到底做沒有，做賬沒有，發(fā)票，
maize老師
2020 05/11 17:48
現在先不看留底，你只看去看進項稅額之前做嗎，那留底稅額對應進項稅額發(fā)票不是有稅額和不含稅嗎，你這個到底做沒有
84784960
2020 05/11 17:55
做賬了，借成本，進項稅貸其他應收款
maize老師
2020 05/11 17:58
借轉出未交增值稅 貸進項稅額，
maize老師
2020 05/11 17:59
最后看余額做借轉出未交增值稅 貸 未交增值稅
maize老師
2020 05/11 17:59
借轉出未交增值稅 3萬貸進項稅額，3萬
maize老師
2020 05/11 17:59
借轉出未交增值稅7萬 貸 未交增值稅7萬
maize老師
2020 05/11 17:59
交稅做借未交增值稅 7萬 貸銀行 這個是全套的
閱讀 843
描述你的問題，直接向老師提問
219
意見反饋
