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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，上個(gè)月計(jì)提社保的時(shí)候計(jì)提多了個(gè)人部分的社保，且工資已經(jīng)支付出去了。 那這個(gè)月該怎么調(diào)整這部分社保呢？ 直接把多計(jì)提的社保放入下個(gè)月工資嗎？ 相關(guān)會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做調(diào)整呢？
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你好 意思你在員工工資多扣了個(gè)人部分的社保。 你貸方是多了其他應(yīng)收款。 那么你繳納是借方。 你多的錢在其他應(yīng)收款貸方放著。 下個(gè)月扣即可。 不需要單獨(dú)做分錄調(diào)整的
2020 06/22 10:06
84784960 
2020 06/22 10:17
老師，我還是不怎么明白。上個(gè)月計(jì)提的時(shí)候是貸其它應(yīng)付款-社保，后面支付了之后因?yàn)槎嘤?jì)提了，現(xiàn)在其他應(yīng)付款貸方還有余額。 那這個(gè)余額是不用處理嗎？ 下個(gè)月再扣就行了嗎？ 比如說(shuō)我這個(gè)月多計(jì)提了200元，那下個(gè)月其它應(yīng)付-社保就少計(jì)提200元，是這個(gè)意思嗎？
meizi老師 
2020 06/22 10:19
你好 嗯是的 余額不處理。 比如你計(jì)提了100元 本月扣除了個(gè)人社保80元 還有20元在其他應(yīng)收款貸方余額了 。 下個(gè)月假如產(chǎn)生了120元個(gè)人社保 你就只需要扣100元貸方其他應(yīng)收款-個(gè)人社保就行了 這樣借貸就平了。 不需要單獨(dú)做分錄處理的 是的
84784960
2020 06/22 10:25
那我上個(gè)月計(jì)提用的其它應(yīng)付的貸方，跟您這邊說(shuō)的其它應(yīng)收的貸方是一樣的嗎？
meizi老師
2020 06/22 10:27
你好 是的一樣的 這個(gè)不影響的
84784960
2020 06/22 10:33
好的。老師，那按您上面提的那個(gè)例子，我下個(gè)月做工資表的時(shí)候，只針對(duì)社保部分的話。如果員工工資3000元，社保交的是120元，上個(gè)月多扣的社保是20元，那我實(shí)際扣員工的社保是100元，員工到手2900元對(duì)嗎。
meizi老師
2020 06/22 10:34
你好 嗯是的 是這樣的意思
84784960
2020 06/22 11:02
嗯吶。老師，那公司部分多計(jì)提的社保也是下個(gè)月少計(jì)提就可以了嗎？
meizi老師
2020 06/22 11:03
你好 多計(jì)提的社保 你可以本月紅沖或者下月紅沖 或者是少計(jì)提 看你們什么時(shí)候發(fā)現(xiàn)的
84784960
2020 06/22 11:04
我們上個(gè)月計(jì)提多了，本月發(fā)現(xiàn)的。那本月是少計(jì)提嗎？還是紅沖呀
meizi老師
2020 06/22 11:05
你好 你沖你多計(jì)提的分錄 。 在按你實(shí)際 計(jì)提本月的社保 分別來(lái)操作
84784960
2020 06/22 11:09
好的，謝謝老師。 那我在報(bào)個(gè)稅的時(shí)候，填的個(gè)人部分的社保按上面的例子社保實(shí)際交的是120元，上個(gè)月多扣的社保是20元，實(shí)際扣員工的社保是100元，這樣的話個(gè)稅申報(bào)個(gè)人社保部分按100元填對(duì)吧。
meizi老師
2020 06/22 11:10
你好 嗯 按你們實(shí)際發(fā)生的金額來(lái)減去扣除的。 你不管怎么扣員工的。 你只管你當(dāng)期繳納給社保局的金額來(lái)寫 就行了
84784960
2020 06/22 11:13
因?yàn)樯蟼€(gè)月申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候 個(gè)人社保部分計(jì)提多了，所以就填多了，個(gè)稅就報(bào)少了。這個(gè)月我按實(shí)際扣員工的社保去填還是按交給社保局的去填呢？ 因?yàn)樯蟼€(gè)月多填了
meizi老師
2020 06/22 11:15
你好 那你這個(gè)月就少填寫 。 你就把兩個(gè)月合計(jì)來(lái)看 。比如上個(gè)月多寫了。 這個(gè)月少寫點(diǎn)就行了 總計(jì)金額與你繳納一致即可
84784960
2020 06/22 11:16
明白了，謝謝老師
meizi老師
2020 06/22 11:18
沒事 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)
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