00:10:00
問題已解決
施工企業(yè)月末怎么做成本，購進的材料我都是通過原材料核算，月末的時候一次結轉到工程施工-合同成本里面去了，當月沒有收到甲方的款，現在結轉成本怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
請問當月有沒有確認收入？
2020 07/02 19:06
84784957 
2020 07/02 19:08
沒有確認當月收入，當月收到是不是收到甲方打過來的款
bamboo老師 
2020 07/02 19:11
不是的 當月開具發(fā)票 或者根據完工進度確認收入
如果沒有確認收入 不結轉成本 掛賬在工程施工科目上 等有收入了再結轉
84784957
2020 07/03 00:01
沒有收入。那如果收到甲方打過來的款，怎么做確認收入，怎么結轉成本？具體分錄怎么寫
bamboo老師
2020 07/03 05:55
收款的時候 借 銀行存款 貸 應收賬款
84784957
2020 07/03 07:48
結轉成本呢的
bamboo老師
2020 07/03 07:55
結轉成本分錄
借：主營業(yè)務成本
貸：工程施工
84784957
2020 07/03 07:58
工程結算不用是嗎？工程施工下面我設置了毛利跟合同成本，什么情況會用到工程結算跟毛利，有期間費用嗎
bamboo老師
2020 07/03 08:31
您入賬的時候用過工程結算了 是嗎
84784957
2020 07/03 08:33
那我現在不需要結轉什么就可以月底結賬嗎，有個保函履約金這種我做了財務費用，可以嗎
bamboo老師
2020 07/03 08:35
沒有收入的話 不需要結轉什么
保函履約金這種做了財務費用 可以
84784957
2020 07/03 12:21
施工單位是不是沒有期間費用。不用結轉成本，就這樣結賬扎帳嗎
bamboo老師
2020 07/03 12:23
是的 一般是不用期間費用科目 都在工程施工科目下核算
沒有收入的月份 不結轉成本 直接結賬扎帳
84784957
2020 07/03 14:06
等收到款項的時候一起結到一個月嗎
bamboo老師
2020 07/03 14:15
確認收入的月份對應結轉工程施工到主營業(yè)務成本就好了
閱讀 669
描述你的問題，直接向老師提問
674
意見反饋
