免費問答

收到材料發(fā)票不是掛應(yīng)付，沖暫估嗎，前面暫估的已經(jīng)入了成本和原材料了，你上面寫的那筆分錄還是不怎么明白

借：原材料 貸：應(yīng)付賬款-暫估 這個不是掛暫估款明細嗎，現(xiàn)在需要調(diào)對應(yīng)供應(yīng)商下面，這個要是發(fā)票和這個原材料沒有金額出入話，這樣做貸應(yīng)付賬款暫估款負數(shù) 貸應(yīng)付賬款供應(yīng)商 有出入做借借：原材料 負數(shù) 貸：應(yīng)付賬款-暫估負數(shù) 借：工程施工 --某某項目負數(shù) 貸：原材料負數(shù) 借：主營業(yè)務(wù)成本 --某某項目負數(shù) 貸：工程施工-某項目負數(shù) 按發(fā)票全部重新做，借：原材料 應(yīng)交稅費進項 貸;應(yīng)付賬款 借：工程施工-某項目 貸：原材料借：主營業(yè)務(wù)成本 --某某項目 貸：工程施工-某項目

你意思是暫估的金額 是10萬，收到的發(fā)票是8萬，就把原來全部沖掉，在按正確的發(fā)票入賬，但是現(xiàn)在是跨年了

是，也可以差額做，借原材料 -2萬 貸應(yīng)付賬款暫估款-2萬，貸應(yīng)付賬款暫估款-8萬貸應(yīng)付賬款供應(yīng)商8萬，借：工程施工-某項目 -2萬 貸：原材料 -2萬 結(jié)轉(zhuǎn)成本，借工程施工2萬貸以前年度損益調(diào)整2萬，借以前年度損益調(diào)整2萬， 貸未分配利潤2萬，

好的，謝 謝老師，我自己在琢磨一下

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了

老師你好，請問一下大家都說月底了好忙，一般月底都要忙些什么賬務(wù)處理呢

做賬，一般月末就開始做賬，算成本，之后次月需要申報，

是做本月的賬吧，好的，謝 謝你

是的，一般是年末要忙這個需要查賬催發(fā)票，看那些做不合法這個為做匯算清繳做準(zhǔn)備

比 如說現(xiàn)在是9月份，是做本月的，還是8月份的哦

這個你問做賬嗎，這個做9月賬了，這個8月賬一般是月初就做完了

老師，應(yīng)付賬款貸方多掛了要怎么沖回呢

借庫存商品 負數(shù)，貸應(yīng)付賬款 負數(shù)，

借應(yīng)付賬款 貸銀行，要是付款沒有做話造成多掛補上，

老師不是這樣的，是之前的會計把兩個供商的金額搞錯了，我調(diào)整另外一個供貨商的，現(xiàn)在導(dǎo)致這個供貨商的又沒有平，我們沒有庫存商品這個科目

貸應(yīng)付賬款 負數(shù)，貸應(yīng)付賬款，

都做貸方嗎

是的，這個是沒有借方科目