问题已解决
年底利潤500萬,,但是很多成本票都需要2021年開的進來,這樣匯算清繳的時候,1月開的發(fā)票是計入2021年,還是2020年啊?是不是在5月前都還可以開票進來啊



需要先暫估做2020年賬上這個,
2020 12/22 07:57

maize老師 

2020 12/22 07:57
沒有差額發(fā)票貼2020后面這個

84785001 

2020 12/22 08:04
沒有差額發(fā)票貼2020后面這個,是什么意思?比如發(fā)票全是2021進來了200萬,這個發(fā)票怎么貼。賬怎么做???

maize老師 

2020 12/22 08:17
現(xiàn)在20就做假設是費用借管理費用貸其他應付款,暫估做200萬,發(fā)票也是200萬回來貼后面就可以沒有差額

maize老師 

2020 12/22 08:18
有差額話假設發(fā)票是201萬,補上差額借以前年度損益調整1萬貸其他應付款1萬借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調整

84785001 

2020 12/22 08:20
有差額,就是發(fā)票比預估的多了,多了的部分在2021年做以前年度損益調整嗎?那所得稅匯算清繳時,這個多了的怎么做啊?以前年度損益調整的金額填在哪兒啊

maize老師 

2020 12/22 08:22
金額不大可以直接納稅調整表扣除下面其他稅收金額按發(fā)票寫201萬賬載金額填寫200萬,會自動納稅調減